Сущность денежного оборота. Законы денежного обращения

Понятие денежного оборота. Классификация денежного оборота.

Принципы безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов. Организация безналичных расчётов в Российской Федерации.

Российская национальная платёжная система «Мир». Основы налично-денежного оборота.

Взаимосвязь безналичного и наличного оборотов. Достоинства и недостатки безналичного и наличного денежного оборотов.

Таблица 21

Структура денежного оборота (по форме функционирования денег)

Денежный оборот
Наличный		Безналичный
Деньги как средство обращения	Деньги как средство платежа	Деньги как средство платежа
Банкноты	Банкноты	Банковские депозиты
Казначейские билеты	Казначейские билеты	Деньги на расчетных, текущих и бюджетных счетах

Денежный оборот
Наличный		Безналичный
Монеты	Монеты	Платежные требования
		Инкассовые поручения
		Чеки
		Аккредитивы
		Банковские карты

Таблица 22 Структура денежного оборота (по характеру отношений)

Денежный оборот
Денежно-расчетный (денежно-платежный)	Денежнокредитный	Денежнофинансовый	Валютный
Обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц	Обслуживает кредитные отношения	Обслуживает все формы финансовых отношений и отношения, возникающие во всех секторах финансового рынка	Обслуживает валютный сектор финансового рынка

Таблица 23

Особенности денежного оборота в различных моделях экономики

Административнокомандная экономика

Рыночная экономика

• наличный и безналичный оборот обслуживает распределительные отношения; весь ВНП распределяется на: средства производства (система материально-технического снабжения) и предметы потребления (система торговли);

• денежный оборот законодательно делится на безналичный и наличный;

• главной чертой директивного государственного планирования является жесткая централизация, во главе которой — государственный банк;

• в незначительной степени обслуживает распределительные отношения (финансовые отношения, связанные с существованием бюджетной системы, кредитные отношения, связанные с предоставлением центральным банком льготных кредитов КБ);

• деление между безналичным и наличным оборотом размыто, законодательно не регламентируется;

• денежный оборот регулируется государством и банком, всеми участниками хозяйственного

Административнокомандная экономика

Рыночная экономика

• безналичный и наличный оборот совершаются независимо друг от друга: государственный банк имеет монополию на эмиссию любых денежных знаков.

Отсутствует механизм банковскою мультипликатора.

процесса, но на основе составления прогнозов;

• функционирует в условиях существования различных форм собственности;

• денежный оборот децентрализован, разграничена эмиссия денег;

• действует механизм банковского и денежного мультипликатора.

Таблица 24

Принципы безналичных расчетов

Принцип	Содержание
Принцип правового режима	обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества
Принцип осуществления расчетов по банковским счетам	Деньги со счета на счет переводятся банком по полученным от хозяйствующих субъектов, расчетным документам. Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых банками своим клиентам после предоставления последними соответствующих документов.
Принцип обеспеченности платежа	предполагает наличие у плательщика денежных средств, то есть платежи должны выполнятся за счет собственных средств плательщика или за счет предоставленного кредита банком.
Принцип периодической очередности платежей	Очередность платежей может быть: • хронологическая - претензии удовлетворяются в той последовательности, в какой расчетные документы поступают в банк, независимо от цели платежа; • целевая - в первую очередь совершаются наиболее важные по значению платежи.
Принцип согласия (акцепта) плательщика	реализуется путем применения: • либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств; • либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежных требований-поручений, переводных векселей).

Принцип	Содержание
	• Законодательством предусмотрены случаи бесспорного (без согласия плательщиков) списания средств (недоимок по налогам и другим обязательным платежам, штрафам и пр.).
Принцип срочности платежа	Расчеты осуществляются строго в сроки, предусмотренные в договорах, в инструкциях органов государственной власти и местного самоуправления и т.д.
Принцип контроля за проведением операций	Контроль подразделяется на предварительный, текущий и последующий. Имеются определенные особенности в проведении контроля со стороны организаций и банков. Банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными фондами, контролируют соблюдение ими установленных правил расчетов.
Принцип имущественной ответственности по договору	нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности

Таблица 25

Краткая характеристика форм безналичных расчётов

в Российской Федерации

Формы безналичных расчётов	Краткая характеристика
Расчёты платёжными поручениями	Форма расчётов, при которой банк плательщика обязуется по распоряжению плательщика перевести находящиеся на его банковском счёте денежные средства на банковский счёт получателя средств в этом или ином банке в сроки, предусмотренные законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счёта либо не определён применяемыми в банковской практике обычаями
Расчёты по аккредитиву	Форма расчётов, при которой банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств

Формы безналичных расчётов	Краткая характеристика
	предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива
Расчёты инкассовыми поручениями	Форма расчётов, при которой банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счёт клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа
Расчёты чеками	Форма расчётов, при которой банк по особому распоряжению клиента (чекодателя), выраженному в ценной бумаге (чеке), обязуется осуществить платёж указанной в нём суммы получателю платежа (чекодержателю)
Расчёты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)	Форма расчётов, при которой оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счёта плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по распоряжению получателя средств
Расчёты в форме перевода электронных денежных средств	Форма расчётов, при которой клиент предоставляет денежные средства оператору электронных денежных средств на основании заключённого с ним договора

Рисунок 5 - Виды банковских счетов, используемых для осуществления безналичных расчётов

Рисунок 6 - Российская национальная платёжная система «Мир»

Рисунок 7 - Признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России

Таблица 26

Допускаемые предельные размеры и цели расходования наличных денег в валюте Российской Федерации

Допускаемая цель расходования наличных денег в валюте РФ	Предельный размер наличных расчетов
выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера	Без ограничений по сумме
выплаты страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами	100 тыс. руб. в рамках одного договора
выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности	Без ограничений по сумме
оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг	100 тыс. руб. в рамках одного договора
выдача наличных денег работникам под отчет	Без ограничений по сумме
возврат за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги	100 тыс. руб. в рамках одного договора
выдача наличных денег при осуществлении операций банковским платежным агентом (субагентом)	100 тыс. руб. в рамках одного договора
Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц (в рамках одного договора)
операции с ценными бумагами	100 тыс. руб.
платежи по договорам аренды недвижимого имущества	100 тыс. руб.
выдача (возврат) займов (процентов по займам)	100 тыс. руб.
деятельность по организации и проведению азартных игр	100 тыс. руб.

Таблица 27

Изъятие, обмен, неплатежеспособность банкнот и монеты

Банка России

Положение	Описание
Изъятие и принятие к обмену банкнот и монеты Банка России	Банкноты и монета Банка России изымаются из наличного денежного обращения и принимаются к обмену Банком России от юридических и физических лиц, с которыми он совершает банковские операции, а также кредитными организациями от юридических лиц, находящихся у них на кассовом обслуживании, и всех физических лиц. Банк России производит обмен путем зачисления суммы обмененных банкнот и монеты Банка России на банковский счет, открытый юридическому или физическому лицу в Банке России или кредитной организации. КО производят обмен без ограничения суммы путем выдачи физическому лицу эквивалентной суммы неповрежденных банкнот и монеты Банка России или путем ее зачисления на банковский счет. Обмен банкнот Банка России, окрашенных специальной краской, устанавливается нормативным актом Банка России.
Обмен изъятых из обращения банкнот и монеты Банка России, не содержащих признаков подделки	Изъятые из обращения, но подлежащие обмену банкноты и монета Банка России, не содержащие признаков подделки, без повреждений или имеющие повреждения, обмениваются, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.
Неплатежеспособные банкноты и монета	Банкноты и монета Банка России, не имеющие силы законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, или содержащие признаки подделки, или имеющие повреждения, (в том числе расслоенные банкноты Банка России; отдельные части монет Банка России, конструкция которых предусматривает наличие диска и кольца), банкноты Банка России, имеющие надписи «Образец», «Тест», другие надписи, выполненные способом перфорации и (или) напечатанные на поверхности банкноты изготовителем, а также банкноты и монета Банка России, имеющие признаки погашения, являются неплатежеспособными и не подлежат обмену.

Вопросы для самоконтроля

1. Как взаимосвязаны денежный и товарный обороты?

2. Почему денежный оборот не является стоимостным?

3. Где меньшие издержки обращения - в наличном или безналичном денежных оборотах?

4. Каковы преимущества и недостатки разных способов классификации денежного оборота?

5. Какие существуют преимущества и недостатки в денежных оборотах, функционирующих при разных моделях экономики?

6. Каковы основные элементы системы безналичных расчетов?

7. Почему расчеты платежными поручениями являются сегодня наиболее распространенной формой безналичных расчетов в нашей стране?

8. Какие формы безналичных расчетов наиболее перспективны для российских клиентов банков?

9. Какова характеристика современной системы межбанковских расчетов, действующей в Российской Федерации?

10. Каковы перспективы развития безналичных расчетов в нашей стране?

11. Что следует считать началом налично-денежного оборота?

12. Может ли прерваться процесс налично-денежного оборота?

13. Каковы особенности применения денег в административно-командной экономике?

14. В чем проявляется повышение роли денег в рыночной экономике?

1.6.

<< | >>

↑

Источник: Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие (в рисунках и таблицах) / Е.В. Дьякова ; Министерство науки и высшего образования РФ, Алтайский государственный университет. - Барнаул : Изд-во Алт. ун-та,2021. - 130 с.. 2021

Еще по теме Сущность денежного оборота. Законы денежного обращения:

- Биржевая торговля - Биржевое дело - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Государственный финансовый контроль - Деньги - Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Инвестиции - Инвестиционное право - Кредит - Международные финансы - Налоги и налогообложение - Основы финансов - Финансовая терминология - Финансовое право - Финансовое прогнозирование - Финансовые риски - Финансовые рынки - Финансовый анализ - Финансовый контроль - Финансы и кредит - Финансы предприятий - Финансы, денежное обращение и кредит - Фінансова система України -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -