21.4. Операции банков, формы и источники кредита
Операции банков – операции по привлечению и размещению денежных средств. Они делятся на активные (по размещению собственных, заемных и привлеченных средств с целью получения дохода), пассивные (по формированию своих ресурсов для проведения активных операций) и комиссионные (операции по поручению клиентов, агентов банка за определенную плату (комиссию)) (табл.
21.4).Таблица 21.4
Операции коммерческих банков
| № п/п | Операции банков | ||
| активные | пассивные | комиссионные | |
| 1 | кредитные: | по привлечению свободного капитала (мобилизация средств) | расчеты |
| 2 | учетно-ссудные | банковские услуги | гарантии |
| 3 | операции с ценными бумагами | собственные операции банков: | торговые сделки |
| 4 | фондовые | переводные (перевод средств по поручительству клиента) | операции с валютой |
| 5 | аккредитивные (поручение о выплате денежных сумм клиенту) | инкассовые (хранение денежных средств без выплаты процента) | |
| 6 | инкассирование векселей и чеков | ||
| 7 | прием на хранение ценных бумаг | ||
| 8 | доверительные (трастовые операции по управлению имуществом и другие услуги клиентам на правах доверительного лица) | ||
Основные операции банков следующие: кредитные (традиционные виды банковских услуг); лизинговые (срочная аренда машин, оборудование, транспортных средств, сооружений производственного назначения на 5-8 лет) операции; инвестиционная деятельность; агентские (по поручению клиентов, агентов банка, который выступает посредником, осуществляя покупку или продажу товаров на оговоренной территории по поручению одной из сторон за его счет и от его имени) операции; факторинговые, трастовые.
В соответствии с выделением активных и пассивных операций банков различают активы и пассивы банков (табл. 21.5).
Таблица 21.5
Активы и пассивы коммерческих банков
| № п/п | Активы банка | Пассивы банка |
| 1 | Касса | Уставный фонд |
| 2 | Средства, находящиеся в фонде регулирования в ЦБ | Резервный фонд, другие фонды |
| 3 | Счета банка в банках корреспондентах, в том числе корреспондентские счета в ЦБ | Расчетные и текущие счета |
| 4 | Кредиты | Срочные вклады и депозиты |
| 5 | Ценные бумаги | Кредитные и др. обязательства банка |
| 6 | Здания, сооружения | Прибыль банка |
| 7 | Прочие активы | Прочие пассивы |
Наибольшая часть активов банков помещается в кредитные операции, т.е. операции по передаче во временное пользование свободных денежных средств с уплатой процента. Классификация кредитов ведется в зависимости от: 1) субъектов делится на банковский (межбанковский), государственный, коммерческий, потребительский; 2) срока кредита – краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный; 3) объекта – денежный, натуральный (табл. 20.6).
Ставка процента определяется в зависимости от спроса и предложения кредитных ресурсов, длительности, надежности заемщика, характера кредитного объекта, порядка взимания (по окончании срока кредитования или в течение всего периода (обыкновенные) или в момент оформления кредита (дисконтированные)). Он колеблется по регионам.
Таблица 21.6
Формы кредита
| № п/п | Формы | Содержание |
| 1 | краткосрочный (не более 1 года) | выдается на цели текущей деятельности для формирования оборотных средств предприятий |
| 2 | среднесрочный | выдается на сроки до 5-7 лет в зависимости от сложившихся традиций в национальной экономике |
| 3 | долгосрочный (более 5 лет) | предоставляется в виде ссуд банка и отдельными кредитными институтами небанковского типа, используется в качестве инвестиционного капитала |
| 4 | срочный | краткосрочный кредит при котором проценты вычитаются из суммы кредита |
| 5 | гарантированный | банк принимает ответственность по обязательствам клиента до оговоренной суммы; банк гарантирует оплату векселей клиента |
| 4 | государственный | заемщик или получатель кредита − государство, кредитор или лицо предоставляющее ссуду – юридические и физические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.). Внутренние займы – важный источник формирования государственных доходов |
| 5 | банковский | обслуживает накопление капитала (превращает часть денежных доходов и сбережений населения в капитал); цель – получение прибыли по ссудам; не ограничен направлением, сроками, сумами сделок |
| 6 | коммерческий | кредит в товарной форме с отсрочкой в его оплате, продавец взамен получает вексель покупателя; цель – ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли; процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, ниже процента по банковскому кредиту |
| 7 | потребительский | потребителям товаров и услуг – получатели частные лица, объекты - товары длительного пользования. Выступает в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) или банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские цели). Могут иметь место соглашения между банками и магазинами, которые продают товары в кредит клиентам банкам: банки выплачивают магазинам деньги, а покупатели погашают кредит банку |
| 8 | ипотечный (под залог недвижимости) | залог недвижимого имущества (земли, строений, с целью получения ипотечной ссуды), которое не передается в руки кредитора, а остается у должника. (Ипотека это также закладная и долг по ипотечному кредитованию) |
| 9 | международный | предоставление валютных и товарных ресурсов в сфере международных экономических отношений |
| 10 | налоговый | предоставляется региональным налоговым органом предприятию для осуществления инвестиций и инновационных затрат |
Основой кредитной политики коммерческих банков является учетная ставка или ставка процентов, взимаемая ЦБ за кредиты коммерческим банкам. (Рост учетной ставки ведет к росту процентов по ссудам банков и процентов по депозитам, размещаемых в этих банках и сокращение объемов кредитов. Тем самым ЦБ ведет ограничение кредитов коммерческим банкам − осуществляет рестрикцию. Снижение учетной ставки имеет противоположный результат.) Величина средней ставки по кредитам коммерческих банков в 2008 году составляла чуть более 12%. Если анализировать ее динамику, то следует отметить, что за последние годы она сильно менялась: в 1995 году − 147,4; в 1996 году − 70,6; в 1999 году − 39,7; в 2001 году − 17,9; в 2004 году − 11,4; в 2006 году − 10%.
Источники кредита: денежные средства амортизационных фондов; часть оборотного капитала; временно свободный капитал от выплаты заработной платы; предназначенная для капитализации стоимость; денежный доходы и сбережения частных лиц; денежные накопления государства. Основные функции кредита: перераспределительная (свободные денежные средства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал); ускорение концентрации и централизации капитала; регулирование экономики. Кредит – мощный инструмент регулирования экономики.
Еще по теме 21.4. Операции банков, формы и источники кредита:
- КРЕДИТ: ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ кредит: понятие и источники
- Появление банков и банковского кредитования. Формы кредита
- 83. Характеристика операций коммерческих банков по привлечению средств в депозиты. Значение пассивных операций коммерческих банков. (20 баллов)
- Вопрос 52. Основные виды кредита. Банковский кредит и его формы Основные формы и виды кредита:
- 19. Кредитные операции банков
- Сущность и функции кредита. Формы и виды кредита
- 2.1. Пассивные и активные операции банков
- Классификация кредитов. Формы и виды кредита
- Операции кредитных банков
- Тема 3. Вексельные операции банков