Появление банков и банковского кредитования. Формы кредита

Современным формам кредитования предшествовал длительный период возникновения различных видов кредита. Одной из первых форм кредитования является ростовщический кредит, возникший в глубокой древности и до сих пор сохранившийся как анахронизм в ряде развивающихся стран со слабо развитой экономикой.

Несмотря на длительный период своего существования и развития, ростовщический кредит не смог послужить основой для решения проблемы обеспечения производства заемными средствами в условиях капитализации производственных отношений в силу ряда причин:

• во-первых, ростовщический кредит предоставлялся главным образом для удовлетворения личных потребностей заемщиков;

• во-вторых, отсутствовал развитый рынок ростовщического капитала, так как ростовщиками выступали, как правило, индивидуальные частные лица либо небольшие меняльные конторы;

• в-третьих, поскольку ростовщический кредит шел главным образом на удовлетворение личных потребностей в условиях экстремальных ситуаций (уплата налогов, долгов и т. п.), то он предоставлялся под очень высокие проценты (до 200% и выше).

В тех случаях, когда к ростовщическому кредиту вынуждены были обращаться товаропроизводители, они неизбежно сталкивались с проблемой оплаты высоких процентов, когда практически вся полученная прибыль уходила к ростовщикам.

В силу этих причин развивающееся капиталистическое производство остро нуждалось в изменении и совершенствовании характера кредитных отношений и форм их проявления.

Коммерческий кредит предполагает продажу товаров в долг с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через банк.

Главная цель коммерческого кредита — ускорение процесса реализации товаров и заключенной в них прибыли. Особенностью такого кредита на практике является слияние ссудного капитала с промышленным, вследствие чего размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной свободных капиталов, имеющихся у промышленных и торговых компаний.

Проценты за пользование коммерческим кредитом, входящие в цену товара и сумму векселя, значительно ниже, чем по ростовщическому кредиту, и, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту, так как главной целью последнего является получение прибыли.

Форма коммерческого кредита в большей степени, чем предшествующие, соответствовала потребностям зарождающегося капитализма, так как она вытекает непосредственно из самой природы капиталистических товарных отношений. Однако такой кредит в силу своей товарной формы обнаруживает ряд серьезных ограничений:

• во-первых, коммерческий кредит может быть представлен одним функционирующим капиталистом другому только в размере, соответствующем его товарному капиталу, причем размер этот ограничивается величиной резервного капитала, а между тем потребность в кредите бывает значительно выше;

• во-вторых, коммерческий кредит может быть предоставлен только тому капиталисту, который в данный момент нуждается в соответствующем товаре;

• в-третьих, существуют ограничения и по срокам пользования коммерческим кредитом, так как по своей природе он является краткосрочным. А потребность в кредите может носить долгосрочный характер.

Если коммерческий кредит предоставляется в денежной форме, то и тогда действует ряд ограничений. Они обусловлены несовпадением размеров свободных денежных средств предприятия-кредитора с потребностями в денежных средствах предприятия-заемщика, а также несовпадением сроков, на которые кредит может быть выдан кредитором, со сроками, необходимыми предприятию-заемщику.

Таким образом, ни одна из рассмотренных форм кредитования не в состоянии обеспечить массовое и регулярное наполнение производства кредитными ресурсами в нужных объемах и в необходимые сроки.

В условиях крупного серийного товарного производства кредит должен удовлетворять определенным требованиям и быть:

• массовым;

• регулярным;

• доступным по цене и срокам кредитования;

• достаточным по объему.

Все это предопределило появление и развитие новой формы кредитования — банковского кредита, являющегося в рыночных условиях ведущей формой кредитных отношений.

Банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, имеющими лицензию, любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд.

Банки выполняют посреднические функции в кредите и в платежах. Для осуществления своей посреднической деятельности банки аккумулируют временно свободные денежные средства, имеющиеся на рынке капиталов, и направляют их в те отрасли и предприятия, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных ресурсов. Именно поэтому банковский кредит преодолевает узость коммерческого кредита и получает ряд существенных преимуществ:

• не ограничен размерами резервных капиталов;

• предоставляется в любом направлении, т. е. им может пользоваться любой субъект предпринимательской деятельности;

• в силу больших объемов и регулярного характера банковских кредитов появляется возможность предоставлять их по умеренным процентным ставкам.

Таким образом, перешагнув границы коммерческого кредита по направлению, суммам и срокам предоставления, банковский кредит превратился в основную форму кредитования. Он имеет более широкую сферу применения. Кроме того, объемы коммерческого кредитования зависят от роста или падения (спада) объемов производства или товарооборота, в то время как спрос на банковский кредит определяется главным образом состоянием долговых обязательств в различных сферах экономики.

Банковские кредиты играют двоякую роль в процессе производства: с одной стороны, они могут увеличивать размер платежных средств у функционирующих предприятий, а с другой — увеличивают капитал. В первом случае речь идет о ссуде денег, и тогда кредит используется для выполнения долговых обязательств; во втором — о ссуде капитала для увеличения его объема.

Таким образом, банковское кредитование, во-первых, способствует бесперебойному кругообороту функционирующего капитала, а во-вторых, является могучим средством расширения и совершенствования производства. В настоящее время существует несколько видов банковского кредитования. Конкретные формы его проявления различны и зависят от многих факторов и в том числе от состава участников кредитной сделки. Характерной чертой современного кредитования является тесное переплетение различных видов банковского и коммерческого кредита, что проявляется не только при кредитовании предприятий, но и частных лиц (потребительский кредит и др.)

Потребительский кредит предоставляется банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями и торговыми предприятиями частным лицам для оплаты товаров длительного пользования (автомашины, мебель, бытовая техника).

Потребительский кредит выступает в форме коммерческого кредита в случае продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины либо в форме банковского кредита при предоставлении ссуды банком на потребительские цели. Максимальный срок предоставления потребительского кредита составляет обычно не более трех лет, и цена его довольно высока.

Особенно развита эта форма кредитования в развитых капиталистических странах в условиях стабильной экономики, где население тратит на покрытие потребительского кредита до 1/5 своих доходов.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд банками либо специализированными финансово-кредитными учреждениями под залог недвижимости для приобретения или строительства жилья и покупки земли.

Широко используется ипотечное кредитование для обновления основных фондов под залог земли в сельском хозяйстве, что способствует концентрации капитала в этой сфере производства.

Наиболее высок уровень ипотечного кредитования в США, Англии и Канаде, где процент по этому виду кредитовіания колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры от 10 до 30% и более.

Широкое распространение в развитых странах потребительского и ипотечного кредитования обусловлено рядом причин:

• во-первых, такое кредитование позволяет человеку получить необходимые материальные блага в достаточно молодом возрасте, расплачиваясь за это в будущем, что особенно привлекательно для молодой семьи, не желающей жить вместе со старшим поколением;

• во-вторых, обеспечивает любому работающему достойный цивилизованного человека уровень жизни;

• в-третьих, помогает решить одну из основных задач капиталистического товарного производства — сбыт готовой продукции товаропроизводителями.

Таким образом, использование данных видов кредитования позволяет экономическими методами расширить платежеспособный спрос населения. Это способствует стабилизации рыночных цен, а также поддержанию производства и предложения основных потребительских товаров на высоком уровне.

Государственный кредит — это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками выступают государство и местные органы власти, а кредиторами — население и частный бизнес. Источниками средств служат ценные бумаги государственных и местных органов власти, выпущенные в виде займов через финансово-кредитные учреждения.

При этом следует различать собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае финансовокредитные учреждения государства кредитуют различные сферы экономики, во втором — государство заимствует средства на рынке ссудных капиталов. При этом доходы от внутренних займов становятся вторым после налогов источником финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

В результате расширения кредитной деятельности государства в различных странах постепенно формируется громадный государственный долг, превышающий в США, например, 3 трлн долл. При этом, расширение кредитной деятельности государства в низкорентабельных, но необходимых для воспроизводства отраслях (сельское хозяйство, жилищное строительство, инфраструктура и др.), является жизненно важной и объективно необходимой для развития экономики страны функцией.

Международный кредит представляет собой движение и функционирование ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, обусловленных тем, что кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и между государствами.

Международный кредит предоставляется либо в товарной, либо в денежной (валютной) форме. При этом и кредиторами, и заемщиками являются государства, международные организации, банки и частные предприятия.

Таким образом, из всех рассмотренных форм кредитования наиболее перспективным с точки зрения удовлетворения потребностей рыночной экономики является банковское кредитование, т. е. кредитование, осуществляемое в денежной форме.

Выше мы установили, что закономерности оборота и кругооборота капитала в рыночной экономике порождают возникновение источников временно свободных денежных средств (ссудных капиталов). Однако для мобилизации и аккумуляции временно свободных денежных средств, а также для их трансформации в ссудный капитал и направление на удовлетворение дополнительных потребностей производства объективно необходимы специальные посреднические институты, обеспечивающие свободный перелив капиталов в определенные точки экономического пространства. Такие посреднические институты исторически возникли и развивались в форме банков.

Первые банки — “деловые дома” — появились в глубокой древности на Ближнем Востоке. Это, конечно, не были банки в привычном для нас понимании, однако уже во времена Нововавилонского царства (VII-VI вв. до н. э.) “деловые дома” выполняли многие чистобанковские операции. Они осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей и оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.

Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, которая выступала в ту эпоху центром большинства торговых путей, связывающих Европу со странами Востока. В Италию стекались со всей Европы денежные налоги на содержание церкви (папская десятина), выплачиваемые монетами разных стран. На этой благодатной почве и появился особый класс менял, которые не только осуществляли обмен одних монет на другие и хранение ценностей, но и способствовали развитию вексельного оборота.

Термин “банк” происходит от слова “Ьапса” (итал. — скамья менялы, денежный стол), что означало место, на котором средневековые итальянские менялы раскладывали для обмена свои монеты. Менялы постепенно расширяли круг своих операций: от простого обмена монет до осуществления безналичных платежей и вексельного оборота.

В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк Св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и Флоренции (1587 г.). Примерно в это же время в Италии получила свое развитие современная система двойной записи бухгалтерского учета.

По принципу и подобию итальянских банков в начале XVIIb. были созданы первые банки в Амстердаме (1609 г.) и в Гамбурге (1618 г.). Все эти банки обслуживали преимущественно торговлю и денежный оборот и не могли выполнять такую важнейшую банковскую функцию, как выпуск кредитных денег. Однако в том же XVII в. купеческие гильдии Германии и ряда североитальянских городов начали создавать так называемые жиробанки (итал. giro — круг). Эти банки осуществляли безналичные расчеты среди своих постоянных клиентов. Именно тогда вексель получил широкое распространение как главное средство осуществления безналичных платежей и приобрел свойство обращаемости. В это же время появились и первые банкноты.

Таким образом, уже к середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых стран и сосредоточивают в своих руках практически весь денежный оборот этих стран. Они выступают на денежном рынке как финансовые посредники, соединяющие интересы кредиторов и заемщиков. Банковское дело выделяется в самостоятельную отрасль предпринимательской деятельности, в рамках которой осуществляются мобилизация и распределение ссудных капиталов.

В России первые банковские учреждения зародились значительно позже — в середине XVIII в. И если в Европе первыми появились частные банки, а только потом были организованы государственные, то в России наоборот, вначале были образованы крупные государственные банки — Дворянский и Купеческий (1754 г.). Коммерческие частные банки появились в России лишь к концу XIX в., однако последние годы уходящего века ознаменовались небывалым расцветом банковского дела в России. Такое явление было объективно обусловлено отменой крепостного права и последовавшим за этим актом бурным всплеском капиталистических производственных отношений.

Коммерческие банки того времени создавались, как правило, на акционерной основе и привлекали капитал всех слоев общества. Крупнейшим капиталистическим банком дореволюционной России был Русско-Азиатский банк, имевший 85 отделений в различных регионах страны и 17 зарубежных филиалов. Общий объем его собственных капиталов и привлеченных средств оценивался в 630 млн руб.

После Октябрьской революции 1917 г. банковская система России в результате национализации банков была, по существу, ликвидирована. Период НЭПа несколько оживил банковскую деятельность, однако коммерческие принципы ее организации были постепенно заменены административными, запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи, что надолго прервало естественный исторический путь развития кредитной системы России.

10.3.