Страхование от простоев предприятия

Одним из распространенных видов страхования прямых финансовых потерь является страхование от простоев организации (предприятия).

При страховании в объем ответственности включаются финансовые потери от простоев вследствие имущественного ущерба у страхователя или непоставок ему электроэнергии, топлива, неподачи воды из-за аварий, технических неисправностей поставщика или в общей городской системе коммуникаций.

Целью страхования является не оплата потерь предприятия, а в соответствии с принципом возмещения, восстановление того финансового состояния, которое было у страхователя до наступления страхового случая.

В данном виде страхования должна быть установлена продолжительность ответственности страховщика, т.е. период простоя, за который он обязуется возместить понесенные убытки (восстановительный период). Страхователь сам определяет восстановительный период (в пределах максимального срока) с учетом специфики деятельности предприятия.

Восстановительный период устанавливается или по технической готовности предприятия к основной деятельности или по коммерческой.

Английская система страхования основана на принципе коммерческой готовности организации, т.е. возмещение ущерба осуществляется до момента восстановления обычного оборота, каким он был до наступления страхового случая.

Американская система страхования от простоев базируется на принципе технической готовности, т.е. возмещение убытков производится до момента восстановления основных фондов. В России применяются обе системы.

Необходимым условием возмещения ущерба по этому виду страхования является наличие имущественного ущерба, следствием которого признаются перерывы в деятельности предприятия.

Условия страхования предусматривают определение границы, начиная с которой возникает ответственность страховщика. Это может быть граница в денежном выражении или в процентах (условная франшиза) или за время простоя, при превышении которого страховая компания обязуется выплатить страховое возмещение (простой более 3 суток).

Сумма экономического ущерба вследствие простоев, перерывов в производственно-коммерческой деятельности может быть рассчитана различными методами. Здесь приведем т.н. «метод сложения», сущность ко

торого заключается в арифметическом суммировании страхуемых элементов постоянных затрат предприятия и прибыли.

СУ = Пч + З1 + З2, где:

Пч - чистая прибыль, неполученная в результате простоев, руб.;

31. - прямы затраты и потери, связанные с производством продукции, руб.;
32. - дополнительные затраты по устранению последствий происшествия, руб.

Величина ущерба, рассчитанная по данным предшествующего периода, как предполагаемый размер убытков на ожидаемый период (срок страхования), принимается за страховую сумму по заключаемому договору.

Контрольные вопросы:

1. раскройте сущность страхования имущества, назовите принципы реализации;
2. дайте понятия «страховая сумма» и «страховая стоимость» в страховании имущества;
3. охарактеризуйте системы «пропорциональной ответственности», «первого риска» в страховании имущества;
4. раскройте понятие «франшиза», охарактеризуйте ее виды;
5. раскройте сущность дополнительного и двойного страхования;
6. раскройте сущность страхования имущества юридических лиц;
7. раскройте сущность страхования имущества физических лиц;
8. раскройте сущность автострахования;
9. раскройте сущность страхования грузов;
10. дайте понятие страхования ответственности;
11. раскройте              сущность страхования договорной и внедоговорной ответственности;
12. охарактеризуйте страхование профессиональной ответственности;
13. раскройте              сущность страхования гражданской ответственности;
14. дайте понятие страхования предпринимательских рисков;
15. назовите              виды и имущественные интересы при страховании предпринимательских рисков.