ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПОДХОДА, ОСНОВАННОГО НА ОЦЕНКЕ РИСКА

Во многих юрисдикциях, которые мы посетили, в целях борьбы с отмыванием денег используют подход, основанный на оценке риска. В Руководстве по подходу, основанном на оценке риска, для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, изданном FATF, дается краткое описание, как подход, основанный на оценке риска, может использоваться странами, надзорными органами и финансовой системой.

Оставляя в стороне вопрос об общем применении подхода на основе оценки риска, рассмотрим, как банки, надзорные органы и юрисдикции используют этот подход в контексте политически значимых лиц. К сожалению, однозначного ответа не существует. С самого начала необходимо подчеркнуть, что подход, основанный на оценке риска, должен применяться на всех этапах работы с клиентом, начиная с общей проверки и создания соответствующих систем управления риском для выявления и проверки политически значимых лиц до ужесточения текущего контроля35. После того как политически значимое лицо было признано таковым, оно должно рассматриваться как клиент, несущий высокий риск. По сути, можно выделить два последовательных этапа проверки. Первый — процедура установления и проверки личности клиента, которая может дополнять подход, основанный на оценке риска, в то время как банк собирает информацию о клиенте. Меры по установлению и проверке личности клиента должны включать механизмы выявления политически значимых лиц. Второй — возможность градации представляющей высокий риск категории политически значимых лиц с помощью процедуры надлежащей проверки, которая дает возможность оценить реальный риск со стороны каждого отдельного клиента — политически значимого лица. В настоящей работе в соответствующих главах делается попытка осветить практическое применение подобной методики оценки рисков.

В ходе рабочих визитов было отмечено, что банки виртуозно применяли подход, основанный на оценке риска. Но было высказано предположение, что некоторые банки злоупотребляли гибкостью такого подхода (например, подстраивая его под свои модели ведения бизнеса, а не модели рисков). При работе с политически значимыми лицами эти банки использовали подход, не учитывающий все возможные риски, или подходили к делу формально.