Нормативы кредитных операций

Важным элементом организации кредитного процесса коммерческих банков являются обязательные нормативы, предусмотренные инструкцией №110-И Центрального банка. Четыре норматива данной инструкции, относящиеся к кредитной сфере, оказывают существенное влияние на выбор партнеров и размер предоставляемых кредитов.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив H6 рассчитывается по следующей формуле:

Крз

H6 =                            * 100%, где

К

Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положениями Банка России № 254-П и № 283-П;

Норматив H6 рассчитывается по группе связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними. В целях отнесения хозяйственных обществ к группе связанных заемщиков применяются правила статей 105 и 106 ГК РФ.

В иных случаях заемщики - юридические лица включаются в группу связанных заемщиков, если один из заемщиков может оказывать прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого заемщика (других заемщиков). Также норматив H6 рассчитывается по группе связанных заемщиков, если они: а) входят в состав банковской группы или банковского холдинга, финансово-промышленной группы; б) являются близкими родственниками по отношению друг к другу, определенными в качестве таковых федеральными законами.

Максимально допустимое числовое значение норматива H6 установлено в размере 25 процентов.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (H7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

Сумма Кскр

H7 =               *              100%,              где

К

Кскрі - i-й крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям на основании Положений Банка России № 254-П и № 283-П, определенный с учетом взвешивания на групповой коэффициент риска.

Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива H7 установлено в размере 800 процентов.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (H9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив H9.1 рассчитывается по следующей формуле:

Сумма Краі

H9.1=              *              100%,              где

К

Краі - величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться пятью и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положениями Банка России № 254-П и № 283- П, определенная с учетом взвешивания на групповые коэффициенты риска.

Максимально допустимое числовое значение норматива H9.1 установлено в размере 50 процентов.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита. Норматив H10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам банка. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

Сумма Крсиі

H10.1=               *              100%,              где

К

Крсиі - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска.

Максимально допустимое числовое значение норматива H10.1 установлено в размере 3 процентов.