7.6. Управление доходами и прибылью банка

Для количественного измерения доходов или прибыли используется ряд показателей, наиболее важные из которых – показатели рентабельности ,В том числе рентабельность капитала (R1), рентабельность активов (R2), рентабельность активов, приносящих доход  (R3), рентабельность работы персонала (R4), Рентабельность отдельных банковских операций (R5).

Существуют разные группы доходов:

1. Адекватные доходы – наиболее высокие по качеству доходы, получаемые от основных видов банковской деятельности;
2. Случайные доходы – низкие по качеству, спекулятивные доходы от валютного арбитража, краткосрочных операций с ценными бумагами, полученные штрафы, реализация активов и др.;
3. Авантюрные доходы – очень низкие по качеству доходы, получаемые при нарушении банком договоров.

Цель управления доходами – совмещение количественных и качественных характеристик дохода. Управление доходами осуществляется на уровне конкретного продукта, групп и всего банковского портфеля.

7.7. Управление банковскими рисками

Риск – вероятность возникновения убытков или неполучения доходов по сравнению с прогнозируемым планом.

Задачи управления банковскими рисками:

1. Классификация рисков по их видам (рис. 15);
2. Выявление взаимозависимости между различными группами риска:
3. Определение целей и принципов управления рисками;
4. Выделение этапов и организация работ;
5. Выбор способов снижения рисков.

Управление рисками ориентировано на:

1. избежание риска;
2. удержание риска за инвестором;
3. перевод риска на третье лицо.

Важнейшие принципы управления банковскими рисками:

1. Нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный капитал;
2. Необходимо тщательно просчитать последствия рисков;

Рис. 15.

3. Нельзя рисковать многим ради малого.

Этапы управления риском:

1. определение сферы риска;
2. количественная оценка риска;
3. разработка программы мероприятий по снижению риска;
4. мониторинг.

Основные способы снижения риска:

1. Диверсификация;
2. Лимитирование;
3. Самострахование – создание резервов;
4. Хеджирование;
5. Оценка кредитоспособности заемщика.