Коммерческие банки и их операции

Коммерческий банк в Российской Федерации создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью).

Банк осуществляет банковские операции в соответствии с законодательством Российской Федерации. К банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспон- дентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

На осуществление банковских операций Банк России выдает коммерческому банку лицензии. Лицензия Банка России — это специальное разрешение Банка России, на основании которого банк имеет право осуществлять банковские операции. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Порядок лицензирования банковской деятельности вновь созданных банков и порядок расширения деятельности банков путем получения дополнительных лицензий определяются Банком России.

Например, вновь созданному банку лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) содержит банковские операции:

• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

• осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• выдача банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

Банку может быть выдана Генеральная лицензия для расширения его деятельности при условии, что: с даты государственной регистрации банка прошло не менее двух лет; банк имеет лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; банк выполняет установленные требования к размеру собственных средств (капитала).

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии. При рассмотрении вопроса о выдаче коммерческому банку Генеральной лицензии в банке проводится комплексная проверка в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Коммерческий банк, имеющий Генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и представительства, иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

В соответствии с лицензией Банка России коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами, осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Как и любая кредитная организация, банк вправе осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции;

• оказание консультационных и информационных услуг.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и

страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространя- ются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.

Все многообразие банковских операций можно разделить на две большие группы: пассивные и активные.

Пассивные операции банков связаны с привлечением финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций. Существует четыре формы пассивных операций:

• эмиссия ценных бумаг банка;

• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

• получение кредитов от других юридических лиц;

• депозитные операции.

С помощью первых двух форм создаются собственные ресурсы банка. Следующие две формы создают заемные, или привлеченные, ресурсы.

Основными являются депозитные операции — это операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Срочные депозиты хранятся на банковских счетах в течение определенного времени, установленного при их открытии соглашением между клиентом и банком. По срокам они классифицируются: до востребования (т. е. с неограниченным сроком хранения средств на счете); до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; свыше 1 года до 3 лет; на срок свыше 3 лет.

Депозиты до востребования в зависимости от характера принадлежности средств классифицируются: средства на расчетных, текущих счетах организаций; средства на специальных счетах по хранению различных фондов; средства в расчетах; остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства федерального и местных бюджетов.

Сберегательные вклады населения подразделяются на: срочные; срочные с дополнительными взносами; на предъявителя; до востребования; депозитные сертификаты и др.

Банки обязаны обеспечить возврат вкладов.

Активные операции банков связаны с размещением имеющихся у них собственных и привлеченных финансовых ресурсов с целью получения прибыли. Активные операции банков весьма разнообразны, важнейшее значение среди них имеют операции по предоставлению (погашению) кредита.

Межбанковские операции. Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.