Формы кредита

Формы кредита отражают структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости. Однако как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком, характер использования ссуженной стоимости - понятие кредита как единого целого - сохраняется.

Кредит выступает в двух главных формах:

• в форме коммерческого кредита;

• в форме банковского кредита.

Эти формы различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере функционирования. Коммерческий кредит предоставляется одним предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем, его объектом является товарный капитал, он обслуживает движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал слит с промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товара и получение прибыли. Размеры кредитов ограничены величиной резервов промышленного и торгового капитала. Его передача возможна только в направлении, предусмотренном сделкой, т.е. от производителя к потребителю.

В настоящее время коммерческий кредит используется в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, его можно получить не у всякого кредитора, а лишь у производителя, он ограничен по размерам и имеет краткосрочный характер. Ограниченность коммерческого кредита преодолевается банковским кредитом.

Банковский кредит предоставляется банками и иными кредитными организациями в виде денежной суммы. Объектом выступает денежный капитал, обособленный от промышленного. Здесь сделка ссуды отделена от актов купли-продажи. Заемщиками могут быть хозяйствующие субъекты, личный сектор, государство. Целью кредитора является получение дохода в виде процентов. Кредит выдается на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности.

Таким образом, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита. Он не ограничен по времени, направлению передачи средств и суммами передаваемых средств. С развитием товарно-денежных отношений появляются новые виды кредитов. Они расширяют его возможности и передают ему новые функции, например, потребительский кредит, лизинг, ипотека, государственный кредит, международный кредит и др.

5.