Формы кредита

Кредитные отношения можно классифицировать го ряду признаков В зависимости от участников кредитных отношений различают следующие виды формы кредита

1. Коммерческий кредит, т.е.

Особенности коммерческого кредита следующие:

• и заемщиком и кредитором являются предприниматели, которые используют полученную стоимость не для личного потребления, а для дальнейшего производства;

• цель предоставления кредита — или реализация товара (при отсрочке платежа за проданный товар), или его покупка (при авансовой форме расчетов), те. коммерческий кредит обычно (но не обязательно) связан с движением товірг.

• предоставленная в кредит стоимость может иметь как товарную, так и денежную форму;

• экономическое значение коммерческого кредита заключается в том, что он ускоряет реализацию товара

2. Банковский кредит, т е кредит, в котором в качестве кредитора участвует банк Особенности этого кредита следующие

• участвует финансовый посредник — банк, который предоставляет в кредит средства, привлеченные им у других физических и юридических лиц;

• целью предоставления кредита банком является получение Прибыли:

• в кредит предоставляются только денежные средства;

• экономическое значение банковского кредита зависит от цели, на которую он будет использован заемщиком Например, при финансировании инновационных проектов банковский кредит способствует техническому прогрессу

3.

• обязательное участие государства, которое может быть заемщиком, кредитором или гарантом;

• в зависимости от того, в каком качестве участвует государство, определяются цели кредита и его экономическое значение В качестве заемщика государство обычно участвует в финансировании бюджетного дефицита или рефинансировании ранее сделанных долгов. В качестве кредитора или гаранта государство воздействует на развитие отдельных территорий, отраслей или предприятий или решает определенные социальные задачи;

• движение стоимости при государственном кредите осуществляется в денежной форме.

4. Потребительский кредит. Получатели такого кредита — физические лица. Особенности кредита определяются тем, кто является кредитором — банки или розничные торговые предприятия. От этого зависят цель кредита и форма движения стоимости. Банк предоставляет кредит в денежной форме в целях получения прибыли, тогда как торгующие организации предоставляют кредит в форме отсрочки платежа за проданный товар в целях его скорейшей реализации

5. Международный кредит. Этот кредит можно понимать в узком и широком смысле. Под международным кредитом в широком смысле понимаются любые кредитные отношения, одним из участником которых является субъект — нерезидент страны, где проживает или функционирует другой участник. В узком смысле под международным кредитом понимаются кредитные отношения, одной из сторон которых является международная кредитная организация, например МВФ. МБРР, ЕБРР и яр

Особенности международного кредита следующие:

• в большинстве случаев международный кредит предоставляется заемщику в иностранной валюте В связи с этим для использования полученных средств внутри страны заемщика возникает необходимость конвертации иностранной валюты в национальную В результате для заемщика возникают дополнительные (валютные) риски, а следовательно, необходимость разработки мер по их минимизации;

• возникающие при международном кредите валютные отношения регулируются как национальным валютным законодательством, так и международными правилами, нормами, обычаями, конвенциями.

6. Личный кредит. В качестве кредитора в таком кредите участвуют физические лица. Заемщиком при личном кредите может выступать как другое физическое лицо, так и коммерческая структура. В последнем случае кредитором обычно являются собственники компании. При личном кредите, в котором участвуют два физических лица, достаточно часто происходит особое движение стоимости, обусловленное отсутствием платности.

При вступлении кредитора и заемщика в кредитные отношения между ними заключается договор, основы которого в Российской Федерации регулируются Гражданским кодексом При передаче стоимости на условиях срочности и возвратности может быть заключен договор займа, кредитный договор и договор ссуды.

В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму н уплатить проценты на нее.

Для кредитного договора характерны следующие особенности:

1) кредитором по кредитному договору может быть только банк или иная кредитная организация, т.е организация, имеющая лицензию ЦБ РФ, или отнесенная к кредитным отдельным законодательным актом, например кредитная кооперация;

2) кредит может быть предоставлен только в денежной форме;

3) в соответствии с п 2 ст. 819 ГК РФ кредитный договор является частным случаем займа.

В соответствии со ст 820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет за собой его недействительность.

По договору зиіма одна сторона (заимодлЕец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие веши, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ГК РФ ст 807).

Для договора займа характерны следующие особенности

1.

2. В заем могут быть переданы деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками.

3. Переданная в заем вещь становится собственностью заемщика, возвращается другая вещь, но того же рода и качества.

4. В соответствии со ст. 808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма не менее чем в 10 раз превышает установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

5. Если договором займа не предусмотрено иное, заимодавец имеет право на получение процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором При отсутствии в договоре условий о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования ІЛБ РФ на день уплаты заемщиком суммы долга или его части.

В соответствии сп 3 сг. 809 ГК РФ договор инма предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное,

• договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;

• по договору займа передаются не деньги, а другие веши, определенные родовыми признаками.

На практике беспроцентные денежные займы наиболее часто встречаются в следующие случаях:

• одно физическое лицо предоставляет заем другому физическому лицу — Другу или родственнику;

• один го собственников предприятия предоставляет заем своему предприятию;

• материнская компания предоставляет заем дочерней компа ник или наоборот;

• предприятие предоставляет заем своему сотруднику в качестве поощрения за его работу.

Контрольные вопросы

1. Назовите функции кредита

2. От чего зависит цена кредита?

3. Назовите формы кредита Каковы их особенности’

4. Как осуществляется государственное регулирование кредитных отношений?

5. Кто являются продавцами и покупателями кредитных ресурсов?

6. Чем обусловлена необходимость кредита⁹

7. В заключается сущность кредита?