Определение сущности перестрахования

Классическое определение перестрахования было дано в законодательстве Великобритании в XIX веке, где перестрахование трактовалось как новое страхование уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить страховщика от ранее принятых рисков.

Самое краткое определение дано в Немецком Торговом уставе (§ 779): «перестрахование - это страхование риска, взятого на себя страховщиком».

В РФ определение перестрахования дано в двух законодательных актах: в Гражданском кодексе РФ и в Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ».

Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в РФ» перестрахование - это деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. При этом не подлежит пере

страхованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

С 1 июля 2007 года все страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию.

В статье 967 ГК РФ определяется, что риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования.

В данной статье также закрепляется ответственность перестрахователя по основному договору страхования перед страхователем в полном объеме и допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.

При этом ГК РФ относит перестрахование к страхованию предпринимательских рисков, с оговоркой: если договором перестрахования не предусмотрено иное.

Дальнейшая передача перестрахованных рисков в перестрахование называется ретроцессией.

Исходя из выше изложенных определений, можно схематично изобразить механизм осуществления перестрахования (рис. 17).

правоотношения              ^

ня

Рис. 17. Механизм перестрахования

Ретроцессия - это способ, позволяющий перестраховщику путем передачи части своей ответственности третьему страховщику ограничить свой риск и сбалансировать свой портфель, т.е. ретроцессия - это перестрахование второго уровня.