Пропорциональное и непропорциональное перестрахование

Пропорциональное перестрахование

Сущность пропорционального перестрахования состоит в том, что доля перестраховщика в получении премии и страховом возмещении (покрытии риска) определяется на основе заранее согласованного собственного удер­жания цедента.

Реализация этой сущности варьируется по видам пропорционального страхования.

Квотное пропорциональное перестрахование состоит в том, что цедент обязан передать перестраховщику (перестраховщикам) долю по всем рис­кам данного вида (например, по пожарам на нефтехимических предпри­ятиях), а перестраховщик (перестраховщики) не имеет(ют) права отказать­ся от них. Каждый возмещает убытки в том же проценте, в каком получил страховую премию.

Квотным этот метод назван потому, что страховые суммы по отдель­ным рискам могут быть очень высокими, поэтому в договоре перестрахо­вания обусловливаются ограничения (лимит, квота) ответственности це­

дента по одному риску в процентах от страховой суммы. Например, в до­говоре перестрахования записана по всем рискам данного вида (пожар на нефтехимических предприятиях) квота цедента, равная 25 %, но не более 10 млн руб. по каждому риску.

Недостаток этого вида перестрахования для цедента в том, что он ли­шается премии за счет небольших по стоимости рисков, которые он мог бы обеспечить собственными резервами, но обязан отдавать в перестрахова­ние. Это не позволяет ему полностью выравнивать страховой портфель.

Эксцедентное пропорциональное перестрахование состоит в том, что перед составлением и подписанием договора перестрахования цедент тща­тельно анализирует статистику страховых случаев, затем производит акту­арные расчеты и на этой основе определяет минимальный лимит собствен­ного участия и максимум участия перестраховщиков по перестрахованию данного вида рисков. Этот максимум и есть эксцедент, т. е. превышение суммы риска над собственным участием цедента.

Например, вся страховая сумма по риску состоит из 10 долей. Собст­венное участие цедент определил в 1 долю. Значит, эксцедент (максималь­ное участие перестраховщиков) составит 9 долей (или линий) перестрахо­вочных максимумов.

Непропорциональное перестрахование

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что страховая ответственность перестраховщиков не ставится в зависимость от собственного удержания цедента. Расчеты между ними строятся либо на основе окончательных финансовых результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков.

Это означает, что согласно договорам непропорционального перестра­хования перестраховщики не возмещают убытки, если они меньше разме­ров, согласованных в договорах.

Например, все убытки до 500 млн руб. возмещает сам цедент.

Такая система ответственности привлекательна для участников сделки, что обеспечивает развитие этой группы перестрахования. Непропорцио­нальное перестрахование используется в виде:

- эксцедента убытка и

- эксцедента убыточности.

Эксцедент убытка

Этот вид непропорционального перестрахования особенно распростра­нен. Его используют при перестраховании особо крупных по стоимости рисков, связанных с непредвиденными катастрофическими событиями. Профессиональные перестраховщики идут на заключение договоров экс­цедента убытков лишь при наличии собственного благоприятного прогно­за таких событий.

Сущность эксцедента убытка в том, что для цедента обеспечивается не выравнивание убытков по отдельным рискам данного вида (например, по­

жар на нефтехимических предприятиях), а финансовое равновесие, устой­чивость в целом при убытках, вызываемых однородными катастрофиче­скими событиями.

Перестраховщики по договорам эксцедента убытков возмещают цеден­ту лишь ту часть убытков, которая превышает оговоренные суммы, при условии, что эти убытки порождены одним и тем же страховым случаем. Условия также предусматривают, что защита обеспечивается от одного вида, например, катастрофического события, как по одному пострадавше­му объекту, так и по группе объектов, если убытки в том и другом случаях превысили согласованную договором сумму.

Договорами эксцедента убытков кроме страховых случаев, вызываемых стихийными катастрофическими событиями, защищаются групповые убытки, произошедшие при страховании гражданской ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспорта (карго и каско), авиационных пе­ревозок. Такая защита предусматривает возмещение групповых убытков, весьма крупных (катастрофических) по стоимости, которые прямому стра­хованию возместить не под силу.

Эксцедент убыточности

Суть этого вида непропорционального перестрахования в том, что он предусматривает защиту интересов цедента по всему страховому портфе­лю в случаях, когда фактическая убыточность превышает согласованный процент или абсолютный размер, записанные в договоре.

Такая убыточность подлежит страховому покрытию перестраховщика­ми, если она вызвана либо большим числом мелких убытков, либо не­большим числом крупных. Высота убыточности определяется записанным в договоре перестрахования лимитом ответственности цедента на 1 год.

Убыточность определяется по формуле:

V

y'=^^cβ xlOO%,

2~iCΠ

где У' - убыточность за год; У_ср ~ сумма страховых выплат за год;

сумма страховых премии за год.

∑_ot