Основные понятия и термины в страховании Страхование как экономическая категория
Страхование (Insurance) — система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями — страховыми компаниями — за счет формируемого из взносов страхователей (премии) страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая.
Страховой случай (Insured Loss) — совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
При страховании обязательно наличие двух сторон — страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. В условиях рыночной экономики страхование выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и в то же время как коммерческая деятельность, приносящая прибыль.
Страхование как экономическая категория характеризуется следующими признаками:
- замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;
- формирование целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;
- зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;
- получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.
Страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами и имеет характерные черты: случайный характер наступления страхового случая, определение ущерба в денежном и натуральном выражении, необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.
Переход к рыночной экономике обеспечил новый виток в развитии страхового дела в связи с расширением влияния страховых компаний в различных сферах услуг, ставших альтернативой государственному страхованию. Новая роль страховых рынков заключается в том, что они все больше выполняют функцию специализированных кредитных и инвестиционных институтов.
Широкий спектр интересов у страхователей и большое количество страховых компаний формируют страховой рынок, который реально представляет собой совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и организаций, образующих страховую инфраструктуру (консалтинговые фирмы и т.п.). Важным участником страхового рынка выступают перестраховочные компании, принимающие у страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Широкая диверсифицированная сеть перестраховочных контрактов значительно повышает надежность страховой компании и снижает риск невыплаты страховой премии.
В отдельных случаях крупные коммерческие и государственные организации образуют фонды самострахования, резервируя часть денег на покрытие возможных потерь в будущем. Основным условием целесообразности самострахования служит более низкая для фирмы цена такого решения по сравнению с затратами на традиционные методы страхования.
Специфичность страхования выражается в:
случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;
вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;
неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;
частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).
Основополагающий принцип организации страхового дела — тяготение страхования к концентрации средств страхового фонда.
Основные функции, присущие страхованию, — рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.
Главной здесь является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может выполнять и сберегательную функцию. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
Еще по теме Основные понятия и термины в страховании Страхование как экономическая категория:
- Основные термины и понятия, применяемые в страховании Основные термины и понятия, используемые в отечественном страховании
- Страхование как экономическая категория
- Основные понятия и термины теории и практики страхования
- Основные термины и понятия, применяемые в международном страховании
- Существенные признаки страхования как экономической категории
- § 1. Понятие и содержание категории «страхование».
- Экономическая категория страхования
- Понятие, термины и функции страхования
- 4. Страхование, как финансовая категория и се специфика
- 1.1.Страховые понятия и термины, выражающие наиболее общие условия страхования
- Экономическая категория страхования. Его необходимость и функции