Понятие, термины и функции страхования

Страхование представляет собой отношения по защите имуще­ственных интересов физических или юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страховщики и страхователи — это основные действующие лица страховых услуг.

Страховщик — лицо, имеющее лицензию на страховую дея­тельность. Имеет право вести только страховую или связанную с ней деятельность. — Производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность для страховщиков запрещена.

Страхователь — лицо, заключившие со страховщиками дого­воры страхования.

Страхова выплата — осуществление страховщиком выплаты страхового возмещения.

Страховое возмещение — денежная компенсация, выплачивае­мая страхователю при наступлении страхового случая из страхового фонда для покрытия ущерба.

Страховой случай — событие, предусмотренное договором стра­хования, с наступлением которого возникает обязанность страхов­щика произвести страховую выплату страхователю.

Договор страхования — соглашение между страхователем и стра­ховщиком в силу, которую страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

При возмещении ущерба учитывается франшиза. Франшиза (фр. Franchise — льгота) в страховании — предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения оговоренной части убытков страхователя.

Франшиза бывает условной и безусловной. Если договором страхования предусмотрена безусловная франшиза, то из суммы ущерба всегда вычитается сумма, равная безусловной франшизе. При условной франшизе ущерб не возмещается, если его размер не превышает величину франшизы.

Франшиза может быть выражена как пропорциональная доля (в процентах от страховой суммы, либо убытка) либо как абсолют­ная величина (в денежном выражении).

Страхование может осуществляться в добровольной и обяза­тельной формах. Условия обязательного страхования определяются федеральными законами. Добровольное страхование исполняется на основании договоров и правил страхования — эти нормы стра­ховщики принимают и утверждают самостоятельно в соответствии с ГК РФ и Законом об организации страхового дела.

Основными видами страхования являются страхование жизни и здоровья (личное страхование), страхование имущества, страхо­вание ответственности и страхование предпринимательских ри­сков. Между страховщиком и страхователем заключается договор страхования.

Экономическая сущность финансов страховой организации обусловлена прежде всего основными задачами данного вида ор­ганизаций, среди которых выделяют:

— оказание страховых услуг предприятиям, учреждениям и населению в индивидуальном и групповом порядке;

— обеспечение своевременных гарантированных выплат стра­хового возмещения;

— осуществление страховой деятельности на принципах фи­нансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Все вышеназванные задачи подчиняются, в свою очередь, глав­ной цели страхования как экономической категории, имеющей свои конечным назначением удовлетворение потребностей чело­века через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Для реализации указанной цели страховщик формирует и ис­пользует средства страхового фонда, являющего собой материаль­ное воплощение страховой защиты. Это необходимо для покрытия ущерба в результате наступления страхового случая, а также для финансирования собственных затрат, связанных с расходами на ведение дел и на предупредительные мероприятия.

Внешними проявлениями сущности финансов страховых ор­ганизаций являются следующие их функции.

Таблица 4

Функции финансов страховых организаций

Окончание табл. 4

11.2.