Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности

Этот вид страхования защищает имущественные интересы предпринимателя, связанные с возможностью возникновения убытков из-за остановки производства по не зависящим от производителя причинам.

I

Страхование убытков от перерывов в производстве связано с потерей (недополучением) дохода по следующим причинам: •

неисполнение договорных обязательств или прочие пред-принимательские риски — непоставка оплаченных товаров, неоплата поставленных товаров и т.п.; •

сокращение (остановка) производства в результате унич-тожения основных фондов или появление непредвиденных расходов, связанных со спасением имущества; •

остановка производства вследствие поломки оборудова-ния или аварии на производстве.

I

Объектом страхования убытков от перерывов в производстве являются не противоречащие законодательству имущественные интересы страхователя, связанные с полной или частичной потерей им дохода в результате остановки производства по не зависящим от страхователя причинам.

Страховым случаем является недополучение страхователем дохода и появление неизбежных дополнительных производственных расходов (затрат), вызванных перерывом в застрахованной деятельности в связи с гибелью или повреждением имущества, принадлежащего страхователю и застрахованного в соответствии с правилами страхования имущества от огня и других опасностей, вследствие наступления событий, указанных в договоре страхования, таких как: •

стихийное бедствие; •

пожар, взрыв; •

технические неисправности и аварии, связанные с поломкой машин и оборудования; •

противоправные действия третьих лиц; •

непоставка (недопоставка) материальных, топливно-энергетических и других ресурсов поставщиками, невыполнение работ, неоказание услуг исполнителями из-за стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварии, произошедших не по их вине.

Обратите внимание!

По договору страхования убытков от перерывов в производстве страховым случаем не является остановка: •

производствапо умыслу страхователя; •

из-за военных действий; •

вследствие реконструкции поврежденного объекта или планового ремонта; •

при наложении ограничений на восстановительные работы органами власти, ведении дел в суде и пр.

Специфика такого страхования состоит в том, что для того чтобы достичь уровня дохода, который предприятие имело до наступления страхового случая (пожара), требуется период времени больший, чем время восстановления. Поэтому при заключении договора страхования существенное значение имеет такой параметр, как продолжительность остановки работы предприятия, поскольку размер ущерба зависит от срока перерыва в производстве. Даже незначительный пожар на производстве, сопровождающийся небольшим прямым ущербом, может повлечь существенные косвенные убытки, связанные с остановкой предприятия.

I

Период восстановления — это срок ответственности страховщика по выплате страхового возмещения.

В зарубежной практике предельный временной интервал перерыва в производстве, покрываемого страхованием, не пре-вышает 12 месяцев, а нормой считается срок в 6 недель после страхового события. В таких договорах обычно применяется франшиза.

Франшиза по договору страхования убытков от перерывов в производстве может быть определена как: •

минимальное число дней простоя, за которые страховщик не выплачивает возмещение; •

доля ущерба, остающаяся на обеспечении самого страхователя.

Под убытками предприятия понимается реальный ущерб, т.е. расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести для ликвидации последствий страхового случая, недополученные доходы, которые страхователь получил бы при нормальных условиях гражданского оборота, если бы не наступил страховой случай. Поэтому договор страхования убытков от перерывов в производстве предусматривает возмещение трех видов ущерба: •

упущенного (недополученного) дохода; •

расходов, произведенных за время остановки производства, т.е. текущих затрат, которые несет страхователь, несмотря на остановку производства; •

дополнительных расходов по снижению величины ущерба.

Страховщик возмещает страхователю потерю дохода, который страхователь мог бы получить за период простоя, если бы его деятельность не была прервана. Период простоя может охватывать все производственные функции предприятия: процесс производства, сбыт, снабжение.

В ответственность страховщика могут быть включены потери от простоя из-за недопоставок электроэнергии, топлива, неподачи воды вследствие аварий, произошедших не у страхователя, а у его поставщиков. В текущие расходы могут быть включены: заработная плата, сборы и налоги, арендная плата, амортизационные отчисления и пр.

Часто в страховую ответственность включают дополнительные расходы страхователя, которые возникли у него из-за остановки производства, например расходы по срочному ремонту, по оплате сверхурочных работ, по передаче части работ, которые он не может исполнить, другим предприятиям, затраты на срочную поставку утраченного оборудования. Дополнительные расходы возмещаются страховщиком только в том случае, если действия, предпринятые страхователем, приводят к сокращению общего объема страхового возмещения и снижают срок простоя. Конкретный размер страхового возмещения определяется на основании анализа финансовой отчетности страхователя, изучения факторов, влияющих на хозяйственную деятельность предприятия, выяснения причин перерыва в производстве.

Поэтому страховая сумма в каждом конкретном случае устанавливается индивидуально по соглашению сторон, исходя из размера максимально возможных убытков от перерыва в за-страхованной деятельности, на основе финансовой отчетности

о деятельности предприятия за какой-то промежуток времени (например, за последние 12 месяцев).

При установлении размера страховых платежей страховщик использует усредненные ставки по видам деятельности (отраслям) с корректировкой их применительно к конкретному предприятию, исходя из общего состояния имущества предприятия, вида деятельности и уровня организации производства, характеристик оборудования, наличия сервисного или гарантийного обслуживания, степени вероятности возникновения потерь, возможности быстрого восстановления деятельности. Международная практика показывает, что косвенные потери превышают прямые в среднем в 1,5 раза, поэтому ставка по страхованию от перерывов в производстве примерно в 1,5 раза выше ставки страхования имущества. Иногда при заключении договора не только устанавливается максимальный срок ответственности страховщика, но и определяется гарантийный срок его ответственности.

I

Максимальный срок ответственности — срок, в течение которого осуществляются выплаты страхового возмещения.

Гарантийный срок ответственности — срок, в течение которого обязательно возмещаются расходы, связанные с выплатой заработной платы.

Гарантийный срок может быть меньше максимального. Страховщик несет ответственность по договору с момента на-ступления страхового случая и до восстановления производст-ва, в том числе когда действие договора уже закончилось, т.е. ответственность страховщика может выходить за пределы даты окончания договора.

На практике возможны различные варианты договора страхования от перерывов в производстве, например договор полного страхования от перерывов, когда ответственность страховщика продолжается не до момента восстановления производства, а до момента коммерческой готовности страхо-вателя (т.е. до тех пор, пока производство войдет в нормальный ритм).