3. Определение ценовой эластичности товара.

AQ/Q* 100%

Е.~ -<1 (3.2)

АР/Р * 100 %

где Е:1 - коэффициент эластичности, ед.; ДQ - изменение объемов за определенный отрезок времени, руб. или ед.; Q - средняя величина продаж за определенный период, руб. или ед.; АР- изменение цен на товар, руб.; Р - средняя величина цены товара за определенный период., руб.

Если, например, окажется, что Е^ = 2, то это говорит о том, что при изменении цены на 1 %, количество спроса изменится на 2 %.

Этот показатель служит ориентиром при определении объема производства и продаж, назначении цен на свою продукцию и обосновании прибыли предприятия. Гак как ни один продавец не властен над рыночными ценами, то он должен знать, на какую величину изменится спрос при изменении цен, какое количество товаров выпускать по той или другой цене, что без знания эластичности товара сделать практически невозможно.

4. Оценка инвестиционных рисков.

Суть инвестиций заключается в отказе от настоящей прибыли ради получения будущей прибыли. Оценка эффективности любого инвестиционного проекта осуществляется через прогноз будущих продаж, затрат и цен на товары и ресурсы за определенный промежуток времени, равный (или меньше) срока жизненного цикла товара либо инвестиционному циклу проекта, начиная от НИОКР до прекращения производства. Существует много способов снижения возможного риска потерь прибыли и доходов, базирующихся на фактических потерях за последний год или 3 предшествующих года; на основе аналогий; на сравнительном анализе плановых и фактических величин ключевых показателей деятельности хозсубьекта (прибыли, дохода, издержек производства и т.

R = (ПР~ ПФ) / Пк> * 100 % (3.3)

где R - вероятность будущих потерь, %; IIр - среднее значение плановой (расчетной) прибыли, руб.; П,р - фактические показатели прибыли, руб.

Если величина R окажется равной и более 10 %, то риск потерь недопустим.

-интуитивно-экспертная оценка ожидаемой (будущей) прибыли основана на средневзвешенных значениях вероятностей и рассчитывается по формуле:

Л

^=Яя*Л, + +//й*/?„--= Е nK*R (3.4)

і

где Ец - вероятность получения будущей прибыли, % или ед.; Пц - ожидаемая норма прибыли по оценкам экспертов, ед.; R - вероятность получения прибыли по оценкам экспертов, ед.; п - количество экспертов. участвующих R эксперименте.

Экспертная оценка величины риска потерь для ОАО МК «Воронежский» приведена в табл. 3.4. Экспертная оценка ожидаемых значений ущерба ОАО МК «Воронежский » Направления деятельности (варианты ущерба) Вероятность ущерба (R), доли ед. Ожидаемый ущерб (Р), тыс. руб. Ожидаемое значение ущерба, тыс, руб. (И*Р) Изначальная приведенная стоимость убытка за 5 лет, тыс. руб. 1 .Инвестиционн ый проект 0,2 15,0 3.0 10,8 2.Увеличение цен на ресурсы 0,4 25,0 10.0 36,0 3.Уменьшение объема продаж 0,25 20,0 5,0 18.0 4.Сбои в

поставке сырья (сезонность) 0,15 30,0 4,5 16,2 5.Сумма

годового ущерба по направлениям деятельности 1,0 22,5 81,0

-оценка эффективности инвестиционных проектов осуществляется по формуле:

(Л+ а, (3.5)

і і

где П - сумма дисконтированной прибыли за срок жизни товара или проекта, руб.; Р, - результат от инвестиций (доходы от продаж определенных видов продукции), руб.; И, - текущие головые издержки за период жизни товара или проекта, руб.; К, - единовременные вложения, включая затраты на НИОКР и непроизводственную сферу, руб.; а, - коэффициент дисконтирования (снижения).

^ (3.6)

где і - сегодняшняя среднерыночная норма прибыли на вложенный

136 капитал, %; t - число лет жизни товара или проекта (от начала до конца расчетного периода).

Инвестиции считаются эффективными, если достигается сложившаяся среднерыночная норма прибыли на вложенный капитал, а выбор наилучшего варианта, осуществляется по максимальному приведенному доходу или прибыли.

-оценка срока возврата (окупаемости) инвестиций за определенный период времени производится по формуле:

К0-И»?П„ (3.7)

где К0 - срок окупаемости инвестиций, лет; Ип - величина приведенных инвестиций, руб.; /7П — сумма приведенной прибыли, руб..

Если срок окупаемости инвестиций больше жизненного цикла проекта или срока жизни товара, то инвесторы наверняка не вернут свои деньги, не говоря уже о прибыли. Обычно срок окупаемости наступает при равенстве: /7„.

- оценку конкурентоспособности индустриальных товаров и сложно-бытовой техники, можно осуществить по формуле:

K = JHi!*.IrjnfJnn (3.8)

где К - интегральный показатель конкурентоспособности данного товара по отношению к выбранному эталону, ед.; Jun — группа ключевых показателей по нормативным параметрам, ед.; J-гэп - группа ключевых показателей по технико-экономическим параметрам, ед.; •Л/77 группа показателей цены потребления, то есть расходов по эксплуатации изделий за весь срок их службы.

Если окажется, что величина /Сданного товара меньше значений эталонного образца, то анализируемый товар неконкурестоспособен. При значении К больше эталонного значения, данный товар обладает более высокой конкурентоспособностью по сравнению со стандартным изделием.

Апробация рыночных методов антикризисного управления бизнесом осуществлялась на ряде молокоиерерабатывающих предприятий Воронежской области. Некоторые показатели функционирования перерабатывающих предприятий приведены в табл. 3.5 и в приложениях Д1. - HI., а на рис. 3.3. показаны конкурентные позиции наиболее крупных предприятий ассоциации «Воронежмолпром» с использованием многофакгорной матричной модели Дженерал-Электрик.

Таблица 3.5

Состояние рынков сбыта молочной продукции ОАО МК «Воронежский» Рынки / Показатели Региональный

(рынок Воронежской области) Национальный (рынок РФ) Зарубежный рынок (СІ1Г) Открытость рынка Открытый Ко = 28 % Максимально открытый

К0 = 80 % Умеренно открытый

Ки = 42 % Режим

функционирования рынка Конкурентный CR-3 = 28 % UНУ = 495 % Вы со ко конкурентный

CR-25 - 26 % НИ) = 495 % Срсднсконку-

рентный СЛ-10 = 57 % //Ш- 1580% Ценовая

эластичность

товаров Единичная эластичность

Еэ= 1 Высокая /•->= 1.8 Очень высокая

?•>=2,2 Привлекательность рынка (доходность) Средняя Умеренная Высокая Сила бизнеса (конкурентоспособность товаров) Высокая Умеренная Низкая

Результаты внедрения рыночных методов управления в практику работы предприятий показали их высокую эффективность в принятии оптимальных управленческих решений и при изучении внешней и внутренней среды. ш \у/Л .13 ж д10

д" 15 « •12 .16 яз s а С

6 средняя

Сила бизнеса

3 слабая

Зона возможных инвестиций

Зона пониженного потенциала

Зона селективного

управления

хозеубъектом

Объемы переработки молока, ты с.т/г од о более 40 тыс.т ? 20-40 тыс.т Д 10-20 тыс.т • менее 10 ТЫС.Т 11.ОЛО «І Іавловсмолоко» 12.АООТ МЗ «Всрхнемомонский» 13.ОАО КМП «Эртильский» 14.000 фирма «Малыш» 15.

АООТ МЗ «І іетроиавловский» 16.

Ирочие молокозаводы

Перерабатывающие предприятия: 1.

ОЛО МК «Воронежский» 2.

ОЛО Фирма «Молоко» 3.

ОЛО КМ11 «Аннинский» 4.

ОАО «Богучармолоко» 5.

ЛООТ «Снец.МЗ Лискинский» 6.

АООТ МЗ «Нокохопсрский» 7.

АООТ «Острогожскмолоко» 8.

ЛООТ МСЗ «'Таловский» 9.

ОАО МКК «І Іижігскисляйский» 10.

АООТ СЗ «Кадачсевский»

Рис. 3.3. Конкурентные позиции предприятии ассоциации « Воронежмолпром» в матричной модели Дженерал-Электрик