Виды денег

Сребреник, или серебряник, - первая серебряная монета, чеканившаяся в Киевской Руси в конце X в., а затем - в начале XI в.

Первой золотой монетой на Руси стал златник, в основе которого лежал византийский солид (4,2 грамма). Затем он стал называться золотником, как русская единица веса.

Червонец (от польского czerwony - красный, золотой) - название голландских золотых дукатов из высокопробного «червонного» золота. Только в 1701г. был выпущен русский червонец по стандарту золотого дуката - 3,4 грамма. Таким образом, для действительных денег характерна устойчивость, строго определенное и неизменное золотое или серебряное содержание, свободная чеканка монет, их свободное перемещение между странами. Знаки стоимости (заместители действительных денег) - номинальная стоимость выше реальной, то есть вышезатраченного на их производство общественного труда.

Предпосылки появления: золотодобыча не успевала за развитием общественного производства и не обеспечивала полную потребность в деньгах; золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий оборот; золотое обращение в условиях промышленных революций, появления новых технологий и оборудования перестало обладать экономической эластичностью, т.е. сжиматься и расширяться; золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.

Этапы превращения действительных денег в знаки стоимости: стирание монет; порча монет (с рабовладельческого строя); эмиссия бумажных денег для покрытия государственных расходов.

Таким образом, знаки стоимости сначала выступали как металлические и бумажные знаки.

Бумажные деньги

Бумажные деньги возникли в процессе отделения обозначенного на золотых и серебряных деньгах номинального содержания от их реального веса. Государство не создало бумажные деньги, а лишь объективно использовало необходимость и возможность их эмиссии для покрытия бюджетного дефицита. Исторически бумажные деньги возникли как знаки золота и серебра.

Бумажные деньги были известны еще в Китае во время правления династии Юаньхе (806-821гг.) их называли «летающие монеты», а во времена династии Юань (1280-1368 гг.) они являлись главным средством обращения. В эти периоды в Европе бумажные знаки были неизвестны. Европейцы узнали о бумажных деньгах только в XIII веке от великого итальянского путешественника Марко Поло.

Бумажные деньги имеет право выпускать только государство, так как оно преследует цель получить разницу между номиналом и реальной стоимостью бумажных денег (эмиссионный доход казны). Вначале они выпускались наряду с золотыми и серебряными монетами и разменивались на них. Это позволяло денежной системе более гибко обслуживать товарный оборот. В то же время рост эмиссии бумажных денег для покрытия растущего бюджетного дефицита стал причиной появления инфляции.

Основные виды кредитных денег

ВЕКСЕЛЬ

Вексель - письменное долговое обязательство в строго установленной законом форме, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю). То есть вексель может иметь только бумажный носитель, и нормы вексельного права не могут применяться к обязательствам, оформленным на электронных и магнитных носителях.

В соответствии с ГК РФ (ст. 143,815) вексель - это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

Простой вексель - ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю векселя.

Переводной вексель - письменный приказ кредитора (трассанта) плательщику (трассату) уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя (ремитенту).

Вексель - это строго формальный документ, и отсутствие одного из обязательных реквизитов лишает его силы - чего нет в векселе, того не существует (quod non est in cambino, non est in mundo), иначе - «вексельная строгость».

Обязательные реквизиты (ст. 1,75 Положения о переводном и простом векселе): Место составления векселя - указывается географическое название, причем необязательно совпадение этого места с юридическим адресом или местом жительства векселедателя. Сокращения не допускаются. При отсутствии особого указания вексель считается составленным в месте, обозначенным рядом с наименованием векселедателя. Дата составления векселя - по общепринятому календарному исчислению. Число указывается цифрами, месяц - прописью, год - полностью цифрами. Наименование плательщика и первого держателя - указывается полное собственное наименование и местонахождение в соответствии с учредительными документами. А у физического лица - паспортные данные и фактическое местонахождение. Вексельная метка - наименование «вексель» в тексте документа на том языке, на котором составлен сам документ. Английский закон о переводном векселе 1882г. не требует вексельной метки и разрешает выставление векселя на предъявителя. Безусловный приказ (безусловное обещание) о платеже определенной суммы денег. Сумма векселя - должна указываться определенно, чтобы не было сомнений в ее размере, может устанавливаться с учетом курса иностранной валюты. При этом прямо указывается, что платеж осуществляется в рублях в сумме, эквивалентной иностранной валюте по курсу на определенный день. Наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен - возможна оговорка «Не приказу». Тогда документ передается не по индоссаменту, а по правилам цессии (уступка требования). Первоприобретатель (юридическое лицо) обозначается полным наименованием согласно учредительным и регистрационным документам.

Б) во столько-то времени от составления векселя, a dato (например, через два месяца после составления); по предъявлению;

Г) во столько-то времени от предъявления, a viso (например, через четыре месяца после предъявления векселя плательщику) .

Если срок платежа не указан, то вексель подлежит оплате по предъявлении. Место платежа - место жительства трассанта или векселедателя. При отсутствии особого указания адрес плательщика (рядом с его наименованием) в переводном векселе считается местом платежа и местом жительства плательщика. В простом векселе местом платежа и местом жительства считается место составления векселя. Подпись векселедателя - собственноручная. Он вправе выдать также доверенность на право подписи третьему лицу, при этом делается надпись «по доверенности ...». Использование факсимильного штемпеля не допускается. Подписание векселя от чужого имени с превышением полномочий обязывает самого подписавшего и не влечет недействительности обязательств иных лиц, поставивших подписи на векселе. Без подписи векселедателя или трассанта вексель будет юридически ничтожным.

Индоссамент (in dosso - на спине) - передаточная надпись на обороте векселя.

Индоссация или индоссирование - передача векселя.

Индоссант - лицо, совершившее индоссамент.

Индоссат - лицо, в пользу которого делается индоссамент.

Виды индоссамента по форме идентификации лица, которому передается вексель: Именной - содержит наименование нового приобретателя векселя. Именную надпись нельзя превратить в бланковую. Наименование первого векселедержателя должно совпадать с наименованием первого индоссанта. Бланковый - такого наименования не содержит и состоит из одной подписи индоссанта. Бланковую передаточную надпись можно превратить в именную.

Функции индоссамента: Передача векселя в собственность другому лицу. Гарантийная - индоссанты несут солидарную ответственность перед векселедержателем.

Законный векселедержатель должен основывать свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже

если последний индоссамент бланковый. Ряд индоссаментов должен быть последовательным - каждый предыдущий индоссат является последующим индоссантом.

Для запрета передачи векселя по индоссаменту на векселе делаются оговорки: «платите только такому- то лицу»; «платите такому-то, но не его приказу»; «без права индоссирования»; «передача в общегражданском порядке».

БАНКНОТА (банковский билет)

По выражению К. Маркса, банкнота «не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя».

Банкнота - это кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Основное кредитное орудие обращения.

Классические банкноты имели двойное обеспечение - обмен на золото и коммерческая гарантия на основе коммерческих векселей. Банкноты регулярно возвращались в банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю или при предъявлении для размена на золото.

Современная банкнота не имеет двойного обеспечения. В обращение она выпускается через банковское кредитование и через обмен иностранной валюты на национальную.

Отличие банкноты от векселя: по срочности - вексель является срочным обязательством, а банкнота - бессрочным; по гарантии - у векселя она индивидуальная, а у банкноты - государственная.

Отличие банкноты от бумажных денег: бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, а банкнота - из функции как средства платежа; бумажные деньги выпускаются Минфином (казначейством), а банкноты - Центральным банком; бумажные деньги остаются в обращении, а банкнота возвращается в банк при истечении срока векселя; бумажные деньги всегда неразменны, банкнота разменивается на золото и серебро.

Современные банкноты занимают промежуточное положение между классическими банкнотами и бумажными деньгами. Ослабление связи между эмиссией банкнот и процессом воспроизводства, их обеспечение гособязательствами, вызывающее увеличение банкнотного обращения по сравнению с потребностями хозяйства в наличных деньгах, их обесценение, приближает современные банкноты к бумажным деньгам.

ЧЕК

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета кредитному учреждению о выплате определенной суммы чекодержателю или о перечислении ее на другой счет.

Экономическая природа чека: средство получения наличных денег; средство обращения и платежа; инструмент безналичных расчетов.

Участники чекового обращения: чекодатель - владелец счета; чекодержатель - чекополучатель; плательщик по чеку - кредитное учреждение.

Виды чеков

o Именной - на определенное лицо без права передачи;

o Предъявительский - без указания получателя;

o Ордерный - на конкретное лицо с правом передачи;

o Расчетный - только безналичные расчеты;

o Банковский международные неторговые операции.

В России обращение чека регулируется ГК РФ (гл.46), где частично учтены требования Женевской чековой конвенции 1931г. (Россия не является ее участницей). Как и вексель, чек в соответствии с ГК РФ (ст. 143) не эмиссионная ценная бумага, выпуск не требует разрешения или регистрации какими-либо государственными органами. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ГК РФ, ст. 877).

Плательщиком по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми может распоряжаться с помощью чеков. Отзыв чека до истечения срока его предъявления не допускается.

Чек - строго формальный документ, всегда имеет бумажный носитель и содержит следующие обязательные реквизиты (ГК РФ, ст. 878): наименование «чек» в тексте документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; дата и место составления чека; подпись чекодателя.

Отсутствие хотя бы одного реквизита делает чек недействительным. Если не указано место составления, то чек рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Следует учесть, что в числе обязательных реквизитов нет срока для предъявления чека к платежу. В ГК РФ, ст. 879, указывается только, что чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

Пластиковые карты

С 10 апреля 2005г. действует Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденное ЦБ РФ 24.12.2004 №266-П (ред. от 23.09.2008).

Банковская карта - вид платежных карт, инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее - держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Эмитент - кредитная организация, осуществляющая эмиссию банковских карт независимо от ее юридического статуса в платежной системе (банк-агент, ассоциированный член) и обслуживание карточного счета. Соответственно все эмитенты, включая банки-агенты, обязаны не только уведомить Банк России о начале (завершении) эмиссии банковских карт, но и предоставить статистические сведения о вышеуказанной деятельности.

Эквайринг - деятельность кредитной организации по осуществлению расчетов с предприятиями торговли (услуг), связанных с использованием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям карт, не являющихся клиентами данной кредитной организации.

Авторизация - процедура выдачи разрешения банком-эми-тентом обслуживающему банку на проведение операции клиента.

На территории Российской Федерации кредитные организации-эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт. В контексте нового Положения термин «платежная карта» является родовым, включающим в себя два вида инструментов: банковские карты (эмитент - кредитная организация) и небанковские карты (эмитент - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией), примером которых служит кредитная карта American Express.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных, кредитных и предоплаченных карт.

7 Расчетная карта - расчеты осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или овердрафта.

7 Кредитная карта - расчеты осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

7 Предоплаченная карта расчеты осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени; удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.