Операции коммерческого банка
Операции коммерческого банка отражаются на его балансе.Баланс коммерческого банка есть перечень его активов и пассивов.Активы коммерческого банка делятся на финансовые инструменты (деньги, ценные бумаги, выданные вклады) и физический капитал (недвижимость, оргтехника, автомобили и др.).
Активы различают по степени ликвидности. Наиболее ликвидные активы коммерческого банка называют резервами. Здесь мы для простоты изложения отождествляем резервы с наличными деньгами.Пассив коммерческого банка есть совокупность его обязательств перед домохозяйствами, фирмами и государством в лице Центрального банка. Основными видами пассивов являются вклады физических лиц; акции данного банка, находящиеся у акционеров; полученные банком кредиты и др. Здесь мы считаем, что все вклады являются чековыми.В любом банке актив равен пассиву. Это значит, что на каждый рубль актива имеется претензия со стороны субъектов, перед которыми банк имеет обязательства. Наоборот, каждая претензия на рубль актива имеет свое обеспечение.
Центральный банк непосредственно регулирует количество создаваемых коммерческими банками чековых денег посредством механизма обязательных резервов.Обязательные резервы коммерческого банка есть часть его резервов, хранящаяся в Центральном банке. Она равна 1 фиксированной доле суммы чековых вкладов коммерческого банка;
Эта доля, устанавливаемая Центральным банком, называется резервной нормой. Таким образом, обязательные резервы коммерческого банка равны произведению суммы его чековых вкладов и резервной нормы, выраженной десятичной дробью:
Обязательные резервы = Резервная норма • Чековые вклады.
Избыточные резервы коммерческого банка есть разность между его общими резервами и обязательными резервами. Избыточные резервы равны максимально возможному количеству наличных ссуд, которые банк может выдать без изменения структуры активов (продажи недвижимости и т.д.), поэтому их называют также ссудным потенциалом банка.
Избыточные резервы банка есть актив банка с нулевой доходностью, поэтому их излишняя часть переводится в ценные бумаги и другие доходные активы.Рассмотрим основные операции коммерческого банка. Будем считать, что в исходном состоянии активы и пассивы банка равны нулю. Резервная норма равна 20%.
Таблица 1. Операции коммерческого банка.
| №№ п/п
| Операция
| Баланс
| |
| Актив
| Пассив
| ||
| 1
| Выпуск акций
| Резервы = 100
| Акции = 100
|
| 2
| Покупка капитала
| Резервы = 20 Капитал = 80
| Акции = 100
|
| 3
| Прием вкладов
| Резервы = 70 Капитал = 80
| Акции = 100 Вклады = 50
|
| 4
| Выдача ссуд
| Резервы = 70 Капитал = 80 Ссуды = 10
| Акции = 100 Вклады = 60
|
| 5
| Получение кредита
| Резервы = 75 Капитал = 80 Ссуды =10
| Акции = 100 Вклады = 60 Кредит = 5
|
1. Выпуск акций. Чтобы начать свою деятельность, банку нужна некоторая сумма денег. Поэтому он выпускает акции на сумму, которая не должна превышать уставного акционерного капитала банка. Предположим, что банк сумел продать акций на 100 ед. В результате его активы составили 100 ед. наличными, а пассивы (обязательства перед акционерами) составили ту же сумму (см. табл. 10.1).
2. Покупка физического капитала. Располагая суммой 100 ед. после продажи акций, банк за 80 ед. приобретает здание и необходимое оборудование для приема клиентов, хранения активов и др.
В результате изменилась только структура (но не величина) активов, а пассивы неизменились.
3. Прием вкладов. Предположим, что физические лица поместили в банк на чековые вклады 50 ед. наличными. Тогда резервы банка увеличатся до 70 ед., при этом в балансе появится новая статья пассивов.
После открытия чековых вкладов резервы банка разделились на обязательные и избыточные. Обязательные резервы равны 0,2 • 50 = 10, они передаются на хранение в Центральный банк. Избыточные резервы равны 70 — 10 = 60, они остаются в полном распоряжении банка.
4. Выдача ссуды. Располагая избыточными резервами в объеме 60 ед., банк может выдать ссуды на эту сумму. Предположим, что банком выдана безналичная ссуда в форме чековой книжки на сумму 10 ед. Увеличение суммы чековых вкладов приведет к увеличению обязательных резервов до 0,2 • (50 + 10)= 12 ед. и сокращению избыточных резервов до 58 ед. Суммарные резервы коммерческого банка не изменятся.
5. Получение кредита у Центрального банка. Предположим, что коммерческому банку срочно нужны наличные деньги, и он берет кредит у Центрального банка на сумму 5 ед. Тогда резервы банка, его активы и пассивы увеличатся на ту же величину. Обязательные резервы не изменятся.
Еще по теме Операции коммерческого банка:
- Пассивные операции коммерческого банка
- 17.3. Модель банка и операции коммерческих банков
- Вопрос 59. Активные и пассивные операции коммерческого банка
- Активные и пассивные операции коммерческого банка
- Ресурсы и пассивные операции коммерческого банка
- Активные операции коммерческого банка
- Инвестиционные операции коммерческого банка
- Тема: «Операции коммерческого банка с ценными бумагами»
- Характеристика функций и операций коммерческого банка.
- Понятие и виды активных операций коммерческого банка;
- 13-14-15.Операции коммерческого банка.
- Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами Сущность посреднических операций
- Вопрос 64.Кассовые операции коммерческого банка.
- 3. Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами
- 1.Виды операций коммерческого банка на рынке ценных бумаг (секьюритизация, ipo и тд.);