Контрольные вопросы и задания для самостоятельной работы

1. Понятие денежного потока и его расчет.

2. Классификация видов денежных потоков.

3. Этапы управления денежными средствами на предприятиях.

4. Понятие финансового цикла и его практическое использова­ние.

5. Сущность прямого и косвенного анализа денежных потоков.

6. Порядок планирования денежной выручки от реализации.

7. Определение потребности в краткосрочном финансировании деятельности предприятия.

8. Факторинг и форфейтинг как способы преодоления локаль­ного денежного дефицита.

9. Учет векселей и его использование в преодолении локально­го денежного дефицита.

10. Использование скидок с цены как способ стимулирования досрочной оплаты поставки.

11. Принципиальное отличие определения запаса денежных средств в соответствии с моделью ВАТ и моделью Миллера - Ор­ра.

12. Составьте отчет о денежных потоках предприятия, если:

Отчет о прибыли и убытках

Выручка от реализации 75000

Общие затраты 38000

Амортизация 22000

Проценты за кредит 7435

Чистая прибыль 5750

Дивиденды не выплачиваются.

Сделайте комментарий по полученным результатам.

13. Рассчитайте поступление денежной выручки за 4, 5, 6-й мес., если планируется отгрузка продукции:

1- й мес. - 520 ден. ед.

2- й. мес. - 600 ден. ед.

3- й. мес. - 540 ден. ед.

4- й мес. - 620 ден. ед.

5- й мес. - 550 ден. ед.

6- й мес. - 450 ден. ед.

Отгруженная продукция оплачивается следующим образом: 30% продукции отгружается с отсрочкой платежа на 1 мес., за 70% деньги получают сразу. Из дебиторов только 20% рассчитываются вовремя, остальные задерживают оплату еще на 1 мес. Оценка на предстоящий период: 1% продукции вовсе могут не оплатить.

14. Рассчитайте финансовый цикл, если время обращения запа­сов - 45 дней, время обращения кредиторской задолженности - 30 дней, время обращения дебиторской задолженности - 25 дней. Какова потребность в финансировании, если средняя однодневная выручка составляет 120 тыс. руб.?

7.