Организация безналичных расчетов и ее принципы

Основным документом, определяющим порядок проведения безналичных расчетов, является Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 года №66 «Об утверждении инструкции о банковском переводе».

Безналичные расчеты - это денежные расчеты совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований.

Система построения безналичных расчетов в условиях развития рыночных отношений основывается на следующих основных принципах:

• осуществление расчетов по банковским счетам, которые открываются субъектам хозяйствования всех форм собственности для хранения и осуществления операций с денежными средствами;
• осуществление расчетов в пределах остатков на счетах клиентов банка и исключительно по приказу субъектов хозяйствования, в порядке установленной очередности платежей;
• свобода выбора владельцев счета в банке при определении формы платежа и полном невмешательстве банка в договорные отношения субъектов хозяйствования;
• срочность платежа, которая предполагает осуществление расчетов исходя из сроков, предусмотренных в договорных отношениях субъектов хозяйствования, нормативных документах Национального банка Республики Беларусь;
• обеспеченность платежа, предусматривающая наличие у владельца счета в банке достаточных денежных средств для осуществления платежа или гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств субъекта хозяйствования.

Все принципы организации безналичных расчетов тесно связаны и взаимообусловлены.

Осуществление безналичных расчетов в народном хозяйстве между субъектами хозяйствования порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты производятся через безналичные счета, открывающиеся на балансе каждого банка. В Республике Беларусь межбанковские расчеты осуществляются через Государственное предприятие «Белорусский межбанковский расчетный центр» (ГП БМРЦ), входящее в структуру Национального банка. Для открытия коррес- понденстких счетов коммерческие банки предоставляют друг другу соответствующие документы. С ГП БМРЦ банки заключают договор о корреспондентских отношениях, предусматривающий права и обязанности сторон. Через корреспондентские счета банки осуществляют все операции, связанные с обслуживанием клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. На корреспондентском счете хранятся все средства банка - как собственные, так и неиспользованные им деньги клиентов, а также денежные средства, полученные в ссуду от других кредитных учреждений. Все расчеты производятся в пределах остатков средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка ГП БМРЦ может оплатить возникающие денежные требования за счет кредита (овердрафт) с соответствующим его оформлением.

Банковские расчеты производятся на основании договоров, заключаемых между банками, а также банками и субъектами хозяйствования. Поручения банку выдаются владельцем счета или уполномоченными лицами. Банк уточняет подлинность поручения, подлинность подписей и оттиска печати. Банки, участвующие в безналичных расчетах несут материальную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручений клиентов банка. В частности, банки возмещают потери клиентов, возникшие из-за потери, задержки или ошибок при передаче документов и сообщений через банки при осуществлении безналичных расчетов.

Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производятся минуя корреспондентский счет путем прямого списания и зачисления средств на счетах.