Основная рекомендация 3 Требовать декларации о доходах и имуществе

Необходимо требовать от общественного должностного лица копию любой декларации о доходах и имуществе, которую он заполняет по указанию вышестоящего начальства, а также последующие версии этих документов.

Если клиент отказывается их предоставить, банк должен проанализировать причины отказа и с учетом всех рисков принять решение о продолжении деловых отношений. Более 110 стран требуют от общественных должностных лиц подавать декларации о доходах и имуществе. Однако в ходе исследования мы обнаружили только один банк, который запрашивает у клиентов копию этих документов, хотя все банки соглашаются, что это нужный дополнительный инструмент, и отмечают, что эти и такие сведения они требуют предоставлять при открытии счета. Декларации дают возможность получить картину текущего положения дел, так называемый «моментальный снимок», который можно соотнести со сведениями, представленными клиентом ранее, или с движением средств на счете. Могут существовать обоснованные причины, почему клиент отказывается предоставить копию декларации или заполнить аналогичную форму. И узнав о причине отказа, банк должен с помощью подхода, основанного на оценке риска, определить, стоит ли открывать счет клиенту или продолжать с ним отношения. В разных юрисдикциях надежность подтверждения сведений местными властями и точность информации будут различными, поэтому банки должны с осторожностью отнестись к предоставленным сведениям, но такие документы будут полезны при составлении клиентского досье.

Основная рекомендация 4

Регулярно проверять статус клиентов — политически значимых лиц

Клиенты — политически значимые лица по меньшей мере раз в год должны проходить проверку, которую проводит высшее руководство банка или комиссия, включающая как минимум одного менеджера высшего звена, с использованием подхода, основанного на оценке риска. Результаты проверки должны документироваться.

Процедуры текущего контроля могут выявить изменения в клиентском досье или характере деятельности политически значимого лица. Не исключено, что изменился его статус: возможно, человек получил повышение или выиграл выборы, участвует в судебном процессе или его операции отклонились от нормы. Каждого из этих действий, транзакций или изменений досье, рассматриваемых по отдельности, недостаточно, чтобы посчитать их «показателями риска». Однако «полная картина» может выявить увеличение общего риска, в связи с чем могут возникнуть подозрения в коррупции. Проведение хотя бы раз в год проверки счетов политически значимых лиц с использованием методики, основанной на оценке риска, помогает получить общее представление о действиях клиента и преодолеть ограниченный подход, при котором решения принимаются по каждой операции отдельно. Подобные проверки — обычная практика для большинства банков, в которых мы побывали, поскольку дают возможность понять текущее положение дел. Это способствует улучшению надзора за политически значимыми лицами. Информацию, которую банк получает на регулярной основе, анализирует и рассматривает высшее руководство или комиссия, включающая как минимум одного менеджера высшего звена. По результатам проверок руководство банка принимает решение о продолжении или прекращении деловых отношений с политически значимым лицом.

<< | >>

↑

Источник: Гринберг Т.. Политически значимые лица: Руководство для банков по предотвращению финансовых злоупотреблений — 185 с.. 2012

Еще по теме Основная рекомендация 3 Требовать декларации о доходах и имуществе:

- Анализ банковской деятельности - Банковская система - Банковские операции и услуги - Банковские риски - Банковский менеджмент и маркетинг - Банковское дело - Банковское право -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -