Вольфсбергские принципы

Одним из направлений решения проблем в международном банковском сообществе явилось противодействие легализации (отмыванию) незаконных доходов в частном банковском секторе, которое в качестве всеобщих директив (правил) получило обозначение как Вольфсбергские принципы.

Ввиду того, что Россия стала полноправным участником FATF, а также по причине инициирования появления данных принципов ведущими банковскими и финансовыми организациями мира, Центральный банк России опубликовал первоначальный вариант этих принципов в своих Указаниях от 15.02.2001 № 24-Т.

Список участников, которые в мае 2002 года внесли новые дополнения в существующие Вольфсбергские принципы, расширился, и теперь их нередко стали именовать как Вольфсбергская группа. Среди ведущих банков мира, принимавших в этом непосредственное участие, были: So^te Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N.V., Banco Santander Central Hispano S.A., Credit Suisse Group, UBS AG, HSBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N.A., J.P. Morgan Private Bank, Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd., Goldman Sachs.

Новые дополнения Центральный банк России вновь довел до сведения российских кредитных организаций своими Указаниями от 08.04.2003 № 53-T, которые сводились к следующим рекомендациям:

? тщательно идентифицировать бенефициаров;

? расширить идентификацию разовых клиентов и клиентов, которым предоставляются электронные банковские услуги;

? изменить порядок открытия номерных или кодированных счетов;

? определить категорию лиц, в отношении которых необходимо предпринимать дополнительные меры тщательной проверки;

? уточнить порядок обновления информации о клиенте и ее мониторинг;

? проводить независимую экспертную оценку программ внутреннего контроля.

Таким образом, именно Вольфсбергские принципы как всеобщие директивы по противодействию легализации (отмыванию) незаконных доходов в частном банковском секторе отразили в себе существующие проблемы и те рекомендации, которым необходимо следовать, чтобы решить эти проблемы. Обращает на себя внимание рекомендательный характер изложения данных принципов. Однако международное банковское сообщество прекрасно понимает, что это скорее требования, которые должны быть исполнены банками в рамках национальных экономик, поскольку их проблематика уже составила единый мировой клубок взаимных интересов и противоречий, который может быть распутан только за счет согласованных и логичных действий банков в общемировом рыночном пространстве. Именно на это и направлены данные принципы — на единое понимание сложной и общей для всех проблемы — предотвращения легализации (отмывания) криминальных и теневых денежных средств через банковскую систему.

В связи с этим следует констатировать, что текущее состояние российских банков не столько финансовое, сколько профессиональноментальное и, к сожалению, еще достаточно далеко от того уровня, на котором находятся их коллеги из ведущих мировых банковских организаций.

В соответствии с Вольфсбергскими принципами политика любого банка должна следовать двум основным правилам.

1. Банк должен стремиться устанавливать отношения только с теми клиентами, которые в состоянии подтвердить законное происхождение своих источников доходов.

2. Банк обязан в своей деятельности определять конкретные механизмы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным, в том числе и преступным, путем, и использовать их самостоятельно.

Содержание Вольфсбергских принципов включает следующие разделы, которые отмечены в названных указаниях ЦБ РФ в следующей последовательности.

Работа с клиентом

Обращается внимание на недопустимость банка в своей деятельности попустительствовать проведению операций незаконного и тем более преступного характера.

В этом разделе есть напоминание о том, что основная ответственность лежит на конкретном специалисте банка, который исполняет порученную работу. При этом такая ответственность лежит на нем как при ее понимании этим специалистом, так и при ее игнорировании. При этом традиционные ссылки на то, что проведение этой, как оказалось, незаконной операции по счетам клиента, было поручено непосредственным или вышестоящим руководителем, не должны приниматься во внимание. Незнание, как и умышленные действия, никого не освобождают от ответственности. По этой причине процедура принятия любого участника рынка в клиенты банка должна проводиться с учетом наличия вероятных угроз в его деятельности. Поэтому существенным профилактическим средством в обязательном порядке должна стать классификация таких участников рынка на предмет безопасности деятельности для банка. Важность данного подхода подтверждается записью в Вольфсбергских принципах, что формальное соблюдение процедуры проверки не освобождает специалиста банка от личной ответственности. Это направленно против сговора и круговой поруки, против попустительства элементарному воровству, на освобождение честных специалистов от комплекса молчания, на напоминание некоторым банковским работникам о той самой вьющейся веревочке...

Идентификация клиентов

В этом разделе отмечается, что процедура и порядок идентификации клиентов должны начинаться с приема в клиенты банка, что должно быть серьезно продумано банком, а банковский персонал должен иметь на этот счет внятные и надлежащие указания, отраженные в должностных правах и обязанностях.

Акценты при проведении идентификации расставляются следующим образом.

? По юридическим лицам идентификация должна осуществляться на основе не только действительных документов, предоставленных в банк по этому поводу, но и являющихся свидетельством надлежащего создания и присутствия такой организации на рынке, а также подтверждения личностей ее руководителей. При получении официальных документов в полном объеме следует «с выездом на место» убедиться в реальном существовании такой организации. Далее полезно уяснить организационную структуру организации, определиться с происхождением ее средств и теми владельцами, которые располагают реальными полномочиями контролировать их движение. Тем более следует внимательно интересоваться содержательной частью уставных и учредительных документов такой организации, которая переходит в ваш банк из другого банка. Необходимо тщательно вчитаться в миссию организации и понять, не составит ли она прямую конкуренцию для каких-либо клиентов банка? Важно внимательно отнестись к тем руководителям, которые имеют право подписи, и поинтересоваться взаимоотношениями между различными категориями персонала организации и ее владельцами.

? По физическим лицам идентификация должна осуществляться на основе официальных документов, удостоверяющих личность, а также других подтверждающих свидетельств. Безусловно, что предоставляемые в банк физическим лицом документы должны быть действительны и не фиктивны. При этом если банк собирается открыть счет на имя определенного физического лица, то следует удостовериться, от чьего имени это лицо собирается действовать. При появлении сомнений банк должен установить, в каком качестве и от чьего имени собирается действовать держатель счета, поскольку за его спиной может оказаться бенефициар.

В Вольфсбергских принципах российская банковская система впервые реально столкнулась с таким понятием как бенефициар, то есть выгодоприобретатель. Именно этот факт заставил специалистов банка при проведении банковских операций обращать серьезное внимание не столько на состав участников, сколько на присутствие интересов различных собственников и тех, кто таковыми не являются и фактически лишены права принимать какие-либо решения. Было не только определено понятие бенефициар (выгодоприобретатель) как лицо, которое имеет право контроля или собственности на денежные средства и активы счета, что позволяет ему прямо или косвенно распоряжаться, управлять или руководить счетом, за исключением случая, когда таковым является несовершеннолетний ребенок, но и даны рекомендации по его идентификации.

Так, например, для банка важен тот факт, на какой капитал учреждена организация, кто фактически является ее собственником, кто фактически является собственником тех средств, которые клиент — держатель счета желает

определить в какой-либо вклад, и почему они не соответ - ствуют размерам законного дохода данного гражданина.

Вместе с тем именно посредством таких рекомендаций были определены шаги на пути разумной финансовой прозрачности клиентов банка, недопустимости создания искусственно запутанных финансовых схем, скрывающих за своей внешней элегантностью воровские проделки.

Анализируя содержание Вольфсбергских принципов, нельзя не отметить тот факт, что они отразили стремление международного банковского сообщества на поощрение активной банковской практики по отказу нерадивым и криминальным по своей сути организациям в оформлении быть клиентами банка. Особенно по причинам осуществления фактической незаконной деятельности, непредоставления и сокрытия от банка запрашиваемых подлинных документов и реальных бенефициаров организации. Каждый приличный банк свои взаимоотношения с клиентурой обязан выстраивать прежде всего с позиции подтверждения законности происхождения получаемых ею доходов. Безусловно, что это должны быть профессиональные и чисто банковские методы, корректные приемы и понимание необходимости проведения такой работы.

Поэтому у банка изначально должна быть определена методика работы по составлению досье на любого своего клиента, в котором нужно отражать его портрет с учетом конкретной ситуации. Банкам следует однозначно отказывать клиентам в проведении каких-либо операций, если не представляется возможным установить лицо, от имени которого предполагается движение средств по счету. Запутанный характер проведения банковских операций, несвойственный бизнесу организации, отсутствие финансовой прозрачности, наличие проблем во взаимоотношениях персонала и владельцев организации должно послужить для банка сигналом о необходимости принятия надлежащих решений в отношении такой организации. Пожизненное состояние вечного клиента банка должно быть упразднено. Клиенты банка в новых экономических условиях должны понимать, что ни величина их финансов, ни близость к чиновнику или жулику не дают гарантии оставаться в числе клиентов банка с успешной деловой репутацией.

Посредник

Определенный акцент в Вольфсбергских принципах сделан на наличии разного рода посредников в связи с тем, что проводимые ими мероприятия в отношении клиентов должны соответствовать требованиям банка в отношении их же. Банк должен через оценку и анализ убеждаться в содержании проверок, которые такая организация, обслуживаясь в банке, осуществляет по отношению к своим клиентам.

Так, например, если в банке обслуживается страховая компания, то структура содержания проверки страховой компанией своих клиентов должна соответствовать тем требованиям, которые банк предъявляет к своим клиентам, в том числе и к данной страховой компании. Только тогда можно будет с уверенностью предполагать, что какие-либо мошенники не внесут через страховые платежи свои воровские деньги на счет страховой компании, чтобы затем по договоренности через якобы наступивший страховой случай получить, «отстирав» их на вполне законных основаниях.

Также обращается внимание на право подписи на документах, что нередко связано с процедурой доверенности, когда документы должны быть действительны и иметь юридическую силу. Не остаются незамеченными и те клиенты банка, которые предоставляют другим право распоряжаться своим счетом на основании доверенности или наделяют их правом подписи. Считается, что банку достаточно осуществить проверку такого клиента, который в первую очередь сам должен быть заинтересован в проверке и контроле отсутствия каких-либо нарушений или незаконных действий со стороны своих деловых партнеров или клиентов по бизнесу. Правильное составление договора, содержание которого соответствует такому положению дел, — гарантия нормального и успешного развития взаимоотношений различных сторон в условиях рыночного пространства.

Электронные услуги банка

Как известно, современный банкинг обладает целым букетом проблем неопределенного порядка. Активно внедряющие его в практику банки должны с пониманием относиться к регулярному подтверждению своего ежедневного и успешного финансового положения на рынке. При этом для всех участников рынка должно быть вполне очевидно, что такие формы взаимоотношений банка с клиентами, как, впрочем, и клиентов с банками, гарантируют массу угроз и опасностей, в том числе неопределенного порядка. Поэтому рекомендация одна — проводить более углубленную проверку, используя приемы перепроверки, для подтверждения взаимодействия с реальным, а не с виртуальным клиентом, и процедуры, позволяю - щие идентифицировать клиента в режиме онлайн и в особенностях виртуальной среды.

Проверка

В этом разделе Вольфсбергских принципов обращается внимание на порядок сбора и систематизацию информации по определенным ее направлениям. Среди них цель и причины открытия клиентом счета; предполагаемые операции по счету; источник состояния (описание деятельности, являющейся источником доходов); оценка капитала; источники фондов (описание источников происхождения и способов перевода денег, использованных для открытия счета); дополнительная информация или иные источники, касающиеся деловой репутации клиента, если это необходимо.

При этом обращается внимание, что при недостоверности информационных данных или отсутствии положительных характеристик по предоставленной ранее информации решение об открытии клиентского счета такой организации должно приниматься после личной встречи с ее представителями.

Следует обратить внимание, что такая встреча, по сути дела собеседование, должна быть организована не просто с представителями, а, как правило, с первыми лицами такой организации, имеющими непосредственные полномочия от ее владельцев, включая право подписи на соответствующих документах. Со стороны банка могут присутствовать различные специалисты, но оптимальным будет такой вариант — будущий куратор данной организации, психолог, юрист и руководитель отдела по обслуживанию клиентов. По итогу встречи специалисты банка должны представить отчет на имя руководителя банка со своей оценкой о целесообразности включения данной организации в состав клиентов банка.

Номерные или кодированные счета

Такие счета могут открываться, если банк установил личность клиента и его бенефициарного владельца счета. Вместе с тем банк должен реально принимать меры по изучению деятельности такого клиента в не меньшей степени, чем это предусмотрено по клиентам с обычными счетами.

Ответственность за надзор

В Вольфсбергских принципах особое внимание обращается на требование, согласно которому решение об открытии новых счетов и установлении отношений с новыми клиентами должно приниматься не одним специалистом банка, который предполагается в качестве куратора такой организации. Процедура надзора в форме внутреннего контроля в корпоративной среде банка должна чаще использовать метод двойного контроля, тем более теперь, когда технические средства позволяют решать это в оперативном режиме. Эффективный надзор — гарантия безопасной работы персонала банка.

Установление отношений с клиентами, требующими дополнительной проверки и внимания

В Вольфсбергских принципах подчеркивается факт необходимости внимания со стороны внутреннего контроля банка в отношении некоторых клиентов. Одним из критериев выступает фактор риска. Особое внимание банки должны проявлять в отношении клиентов и бенефициаров, которые являются резидентами и корреспондируют с деловыми партнерами и клиентами из стран с повышенным риском. Это те страны, где не соблюдаются общепринятые стандарты в борьбе по отмыванию криминальных капиталов, где повышен уровень преступности и коррупции. Там, где существует риск отмывания денег у таких клиентов, они должны проверяться с особой тщательностью.

Особой строкой в рассуждениях о клиентах проходят положения по поводу лиц, занимающих должности, предполагающие общественное доверие. Здесь речь идет не только о правительственных чиновниках, но и о всех категориях государственных служащих. Новация заключается в том, что и близкие, и родные таких чиновников и политиков должны также проверяться с особой тщательностью, если они являются или собираются стать клиентами банка. Это одно из щепетильных направлений банковской практики, которое пока кроме как V.I.P. в российских условиях никаким другим образом не определено. Безусловно, что работа такого плана должна быть корректной и профессиональной. Наличие значительного капитала у некоторых банковских клиентов не должно быть признаком недоверия и подозрительности со стороны банковских специалистов. Более того, подтверждение законности происхождения такого капитала у клиента банка должно определять его в разряд именно тех клиентов, с которыми следует стремиться работать. Поэтому как банк, так и его клиенты должны самое серьезное внимание уделять мониторингу изменений, происходящих в конкретной ситуации, чтобы быть уверенными в отсутствии взаимных угроз и опасностей.

Обновление информации о клиентах

Конечно, самое серьезное внимание в Вольфсбергских принципах обращается на необходимость регулярного обновления оперативно используемой информации. В связи с этим представляется, что банк должен не стандартно классифицировать рабочие массивы информации (базы данных), а обращать также серьезное внимание на дополнительную и попутно собираемую информацию, которая, как правило, не является обязательной или отчетной. Здесь важно определить оптимальную структуру используемой банком информации, которая способствовала бы правильному подходу банковского специалиста при проведении аналитической работы. Ответственность за обновление информации о клиенте несет банковский специалист, куратор данного клиента, который должен фактически действовать по схеме обновления такой информации, принятой в данном банке. Серьезные изменения в положении клиента должны быть достаточным поводом для внимательного рассмотрения всей информации, которой о нем обладает банк. Массивы новой и старой информации должны регулярно анализироваться, чтобы убедиться в ее полноте и достоверности, а также для понимания подвижности процессов, происходящих во внутренней и внешней среде банка. Частота проверок такой информации, ее обновление должны зависеть от того, к какой категории клиентов банк относит данную организацию, какую ее операции имеют степень риска.

При этом особый акцент делается на то, что программы внутреннего контроля должны определять случаи, требующие привлечения руководства банка к рассмотрению обновленной информации о таких клиентах (периодичность обновления должна быть связана с соблюдением стандартов по борьбе с отмыванием и легализацией незаконных доходов). Такие программы призваны устанавливать более детальную процедуру — перечень сведений, периодичность обновления, категорию лиц из персонала банка, которой подлежит заниматься таким рассмотрением, включая поведение клиентов банка, предполагающих общественное доверие, в качестве объектов банковского наблюдения.

Выявление необычных или подозрительных обстоятельств

Важной задачей для каждого банка по Вольфсбергским принципам являются правила и процедуры, посредством которых банк может выявлять необычную или подозрительную деятельность клиента. Документ, включающий в себя такие правила и порядок их осуществления различными категориями специалистов банка и подразделениями, должен определять, что считать необычной или подозрительной деятельностью, и содержать конкретные примеры, на основе которых по аналогии специалисты банка могли бы четко действовать на практике. В нем, например, должно указываться, что к необычной или подозрительной деятельности клиентов банка следует относить:

? движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента, что фактически означает списание или поступление денежных средств по счету клиента за услуги или товары, которые не имеют к нему непосредственного отношения;

? операции с использованием средств, свыше определенных пороговых значений, что предполагает нарушение тех инструктивных положений, которые ЦБ РФ доводит до сведения российских банков. Это, например, лимиты денежных средств в кассе, уровень денежных сумм, подлежащий валютному обмену или контролю при проведении переводных операций. Это также и сугубо индивидуальные позиции банка в отношении определенной категории клиентов, например различные условия, позволяющие обеспечивать состояние общей безопасности и конкретно по операциям, проводимым данным клиентом;

? использование счета в качестве транзитного, включая частые переводы денежных средств по счету. Речь идет как о разовом, так и о регулярном поступлении и об аналогичном списании денежных средств со счета. Такие суммы могут быть одинаковы или тождественны по общей сумме, направляться или поступать от определенной категории клиентов и деловых партнеров, или наоборот, от совершенно разных и разбросанных по определенному признаку. Решение данной проблемы зависит от постановки аналитической работы в банке. Посредством мониторинга, определения индикаторов подозрительной деятельности клиентов банки в состоянии выявлять такие случаи в ходе текущего клиентского обслуживания.

Выявление необычной или подозрительной деятельности рекомендуется осуществлять за счет:

? мониторинга операций клиента и, учитывая отклонения, сравнения текущих и предыдущих данных, несвойственные денежные поступления или списания, фиксировать неприемлемую или переходящую в подозрительную операцию клиента банка;

? анализа контактов клиента, имея в виду деловые встречи с представителями других организаций, деловые переговоры и поездки. Это возможно при эффективном использовании дополнительной информации, как правило нефинансового характера;

? анализа информации из независимых источников, включая средства массовой информации и Интернет. Вместе с тем следует иметь в виду, что при использовании таких средств информации банки должны прекрасно понимать, кто на кого работает. Более того, особая приверженность большей части средств массовой информации к перманентному состоянию косвенной конкуренции также должна настораживать банковских аналитиков при рассмотрении вопросов подозрительной деятельности обслуживаемой клиентуры;

? анализа собственной, внутрибанковской, информации об

окружении клиента и о его реальной деятельности. Нелишним будет использовать, например, прием сравнения той информации, которой располагают о таком клиенте различные подразделения банка. Нередко, не имея замечаний и нареканий по текущему обслуживанию по расчетам и платежам, к клиенту могут быть претензии со стороны других подразделений банка, что позволяет увидеть картину реального положения дел. Немаловажным является и тот факт, как клиент банка соотносится к российскому рынку. Так, если он резидент при зарубежных бенефициарах, то банк в обязательном порядке должен интересоваться его отношениями на внутреннем рынке в части их соответствия национальным интересам России.

Если при анализе обстоятельств необычных или подозрительных действий специалистам банка не удается найти рационального объяснения, то может быть принято решение продолжить отношения с клиентом, обеспечив повышенный контроль, или прекратить их, проинформировав об этом соответствующие государственные организации и прежде всего Росфинмониторинг — финансовую разведку. Информирование должно осуществляться с учетом действующей должностной иерархии в банке, а также особого статуса уполномоченных на это подразделений и специалистов системы внутреннего контроля банка. Денежные средства в соответствии с требованиями национального законодательства могут быть заблокированы, и операции по счету совершаться только с санкции службы внутреннего контроля.

Мониторинг

Одним из профилактических средств в осуществлении Вольсфсберг- ских принципов на практике считается мониторинг банковских операций конкретных клиентов. В связи с этим обращается внимание на необходимость банку иметь такие программы, уметь их создавать для конкретных клиентов, если того требуют сложившиеся обстоятельства, с учетом конкретной ситуации. Подчеркивается ответственность персонала не только за качество создания таких программ, но и за осуществление контроля в ходе их практического применения. При этом акцентируется, что куратору от банка уже недостаточно хорошего знания финансового и экономического положения клиента на рынке, умения оценивать и анализировать поступающую новую и дополнительную информацию, в том числе и не финансового характера. Куратор банка должен быть осведомлен о тех изменениях, намерениях изменений и переменах, которые происходят или могут произойти у соответствующего клиента банка (не только о крупных операциях клиента, частых переводах средств на его счете), а также понимать суть необычных и подозрительных сделок, присущих бизнесу именно данного клиента. При этом всячески должно приветствоваться применение различных технических средств для контроля ситуации в целях понимания реального положения дел. Банки должны чаще практиковать такие действия, дабы на этой основе иметь уверенность в своих клиентах.

Контроль

Естественно, что все рекомендуемые и предпринимаемые действия банка в отношении его клиентов должны представлять собой систему контроля, то есть вполне профессионально аргументированные действия, имеющие целью безопасную деятельность банка на рынке. Данная система контроля и процедура его проведения должны быть изложены в соответствующем документе банка. Там же следует указать, какие стандартные меры должны предприниматься, какими подразделениями банка, какой категорией персонала, и ответственных лиц. В этом же документе должны быть отражены:

? временные рамки проведения такого контроля в отношении конкретного клиента;

? степень контроля: сложность осуществляемых профессиональных действий банка по выявлению реального положения дел у конкретного клиента;

? вопросы, требующие контроля, то есть перечень направлений деятельности клиента, на вопросы по которым следует в обязательном порядке получить ответы с документарным подтверждением;

? распределение обязанностей в первую очередь среди специалистов банка и тех подразделений, которые будут задействованы в таком контроле, с учетом разделения труда и недопустимостью волокиты и дублирования одних и тех же действий.

Однако банк не должен превращаться в тень за спиной клиента. При наличии примет подозрительной деятельности клиентов такая работа должна проводиться четко без ненужного шума и осведомленности об этом клиента и за такой период времени, чтобы стало понятно, что на самом деле происходит. В связи с этим в распределение обязанностей по осуществлению такого контроля также должен быть вписан порядок анализа и другие обязательные функциональные действия, которые будут закрепляться за конкретными специалистами и подразделениями. Самое главное, что такая работа не должна пройти впустую и занимать много времени, поскольку основная цель — вовремя зафиксировать тех клиентов банка, которые в процессе своей текущей деятельности допускают и сознательно осуществляют незаконные операции. Поэтому цель банка — таким образом наладить контроль, чтобы не допускать незаконных операций у клиентов банка, с несогласными оперативно выяснять отношения и там, где определено законодательно, расставаться с такой клиентурой с предупреждением об этом ЦБ РФ и Росфинмониторинга.

Более того, информированию по вопросам отмывания и легализации доходов, полученных незаконным путем, должно уделяться особое внимание и оно должно носить регулярный характер. Крайне глупо звучит, когда некоторые мнимые экономисты предлагают ассоциировать такие действия банков с доносительством против якобы экономических свобод в бизнесе. Речь сводится к необходимости прекращения воровства в банковском и других секторах российской экономики. Поэтому не надо путать элементарное воровство с бизнесом, основное качество которого состоит в творческом поиске новых решений. Примитивное толкование рыночных отношений как купи-продай — это и есть воровское и первобытное понимание и воспроизведение социальных процессов, построенных на инстинктах, а не на признании за каждым гражданином общества права быть личностью.

Поэтому порядок информирования может складываться как из количества сообщений, направляемых в надлежащие инстанции, так и с учетом результатов мониторинга, практикуемого в банке. Особая роль видится в проведении в банке мероприятий по повышению квалификации персонала. Введение обязательной сертификации по каждому специалисту банка может стать успешной профилактикой в решении этого вопроса.

В Вольсфсбергских принципах обращается внимание и на необходимость персонала банка поддерживать хорошую профессиональную форму, прежде всего за счет программ по повышению квалификации. В программе по этой тематике особое внимание должно уделяться приемам и методам выявления, определения и предотвращения отмывания и легализации незаконных доходов организаций через банк. Учебные занятия должны носить регулярный характер. Результаты занятий следует заносить в послужной список специалиста банка, без чего по ряду должностей такие специалисты не должны допускаться к исполнению работы. Естественно, что учебный процесс должен включать в себя и ту новую информацию, которая появляется в ходе текущей работы, и доводиться до персонала в оперативном режиме. Принимаемых на работу в банк специалистов требуется в обязательном порядке ознакомить с соответствующими правилами и процедурами.

Банк должен обеспечивать необходимые условия хранения своей документации как минимум в течение пяти лет, в том числе и тех документов, которые касаются действий клиентов по отмыванию и легализации незаконных доходов. При определенных условиях банкам представляется целесообразным обмениваться такой информацией и по аналогии с действующей практикой вносить в такие же черные списки те организации, которые были исключены из состава клиентов банка за действия по отмыванию и легализации незаконных доходов.

В Вольфсбергских принципах также обращается внимание на тот факт, что банк вправе устанавливать исключения из сложившейся у него практики за счет дополнительной оценки рисков и заключений независимого или стороннего эксперта.

В банке следует создать систему внутреннего контроля, где особое место должно быть предоставлено ответственному специалисту по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Деятельность Вольфсбергской группы является постоянным источником международного банковского сообщества по вопросам противодействия отмыванию и легализации доходов, полученных преступным путем через кредитные институты. В связи с этим Центральный банк России письмом от 1 августа 2006 года № 105-Т «О документах Вольфсбергской группы» информировал российские банки о выходе под его эгидой Руководства по разработке подхода, основанного на оценке риска, для управления рисками отмывания денег. В этом руководстве содержатся основные принципы политики финансовых организаций по оценке возникновения в их деятельности риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. В руководстве рассматриваются основные факторы, влияющие на уровень риска по отмыванию и легализации незаконных доходов через банки, и те меры, которые следует принимать при возникновении таких ситуаций. В документе выделяются три группы вопросов, которым рекомендуется уделить повышенное внимание. Это страновой риск, клиентский риск и риск, связанный с осуществлением определенного вида деятельности.

Основными факторами, повышающими уровень странового риска, являются применение международных санкций к странам; включение страны в список тех стран и территорий, которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия отмыванию криминальных денежных средств, который составляется FATF; получение из достоверных источников информации о том, что страна финансирует или поддерживает террористическую деятельность; получение из достоверных источников информации о том, что страна относится к странам с повышенным уровнем коррупции и другой преступной деятельности.

Факторами, повышающими клиентский риск, являются деятельность клиента, связанная с производством оружия, и посредническая деятельность по его реализации; осуществление клиентом предпринимательской деятельности, связанной с интенсивным оборотом наличных денежных средств; нерегулируемая благотворительная деятельность и другие виды нерегулируемой некоммерческой деятельности клиента; покупка и продажа предметов роскоши и дорогостоящих товаров; наличие у клиента статуса влиятельного политического лица.

Факторами, создающими риск при осуществлении банком определенного вида деятельности для своих клиентов, являются отдельные виды такой деятельности, относимые регулирующими или другими государственными органами (достоверными источниками) к деятельности, связанной с высоким риском отмывания и легализации незаконных доходов; услуги, связанные с банкнотными операциями и торговлей драгоценными металлами.

Таким образом, Руководство по разработке подхода, основанного на оценке риска, для управления рисками отмывания денег дополнительно ориентирует банки на применение внутренних процедур, основанных на оценке таких рисков, в целях противодействия отмыванию и легализации незаконно полученных доходов.

Контрольные вопросы

1. Каким правилам должна следовать политика любого банка?

2. Как банку следует осуществлять идентификацию юридических и физических лиц?

3. Какие требования должна предъявлять к своим клиентам организация, желающая оставаться клиентом банка?

4. Что собой представляют страны с повышенным риском?

5. Что должна собой представлять процедура обновления информации о клиентах банка?

6. Как следует выявлять необычную или подозрительную деятельность у клиентов банка?

7. О чем должен быть осведомлен куратор банка в ходе проведения мониторинга состояния клиентов банка?

8. Что должна включать система контроля и процедура его проведения в банке?

9. Какие факторы определяют уровень странового риска для банка?

10. Какие факторы определяют клиентский риск в банке?

11. Какие факторы создают риск при осуществлении банком определенного вида деятельности для своих клиентов?