3.3 Управленческая отчетность по оценке потенциала региона нахождения филиала банка

Для характеристики потенциала региона для банковской деятельности филиала банка необходимо, с нашей точки зрения, оценить информацию:

о субъектах региона с наиболее значимыми оборотами;

о динамике валового регионального продукта;

об уровне промышленного и сельскохозяйственного производства по

основным отраслям;

об особенностях банковской системы региона; об основных конкурентах филиала;

позиционирование филиала на региональном рынке банковских услуг.

Рассмотрим формы этой отчетности и структуру показателей, отражаемых в этих формах.

Информация об основных субъектах экономики региона представлена в таблице 60.

Отчет о крупнейших субъектах экономики региона (с годовым объемом выручки более 20 млн.долл.) за 2005 год

Таблица 60

№	Наименование нреднриятин/организации Газовая отрасль	млн долл.
1	Общество с ограниченной ответственностью «ТРЛНСГАЗ»	440 8
2	Общество с ограниченной ответственностью «РЕГИОНАЛЬНАЯ
	КОМПАНИЯ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГАЗА» - «РЕГИОНГАЗ»	303 5
3	Открытое акционерное общество «ОБЛГАЗ» Нефтедобывающая и нефтеперерабатывающая промышленность	29 7
1	Открытое акционерное общество «НЕФТЕГАЗ» Химическая и нефтехимическая промышленность	105 2
1	Открытое акционерное общество «АЗОТ»	289 2
2	Общество с ограниченной ответственностью «РОЛЕН»	68 0
3	Открытое акционерное общество «НЕСТ»	42 8
	Оборонная промышленность Машиностроение и металлообработка	нет предприятий
1	Открытое акционерное общество «ПРИЦЕП»	31 8
	Цветная и черная металлургия Энергетическая промышленность	нет предприятий
1	Открытое акционерное общество «ОЛЬСКАЯ ГРЭС»	165 1
2	Открытое акционерное общество «ЭНЕРГЕТИКА И ЭЛЕКТРИФИКАЦИЯ»	164 1
3	Открытое акционерное общество «ГРЭС»	1183

Продолжение табл.

4	Муниципальное унитарное предприятие «ГОСЭЛЕКТРОСЕТЬ»	31.6
5	Открытое акционерное общество «ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ» Пищевая промышленность	20.3
1	Открытое акционерное общество «САХАР»	22 4
	Добыча и обработка драгоценных металлов	нет предприятии
	Финансовый сектор	не г предприятий
	Легкая промышленность Связь	пег предприятий
1	Филиал «ЭЛКТРОСВЯЗЬ» открытого акционерного общества «ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ»	99 9
2	Закрытое акционерное общество «ТЕЛЕСОТ» Транспорт	71 2
1	Федеральное государственное унитарное авиационное предприятие «АВИЭКС» Строительство	57 4
1	Закрытое акционерное общество «НЕФТЕГАЗМОНТАЖ» Прочие	24 2
1	Открытое акционерное общество «НЕФТЕПРОДУКТ»	63 1
2	Закрытое акционерное общество КПК «СТРОЙОПТОРГ»	60 6
3	Общество с ограниченной ответственностью «ВЕРЕСТ»	59 0
4	Общество с ограниченной ответственностью «ОПТТОРГ»	51 4
5	Отхрытос акционерное общество «КОНЦЕРН ЭНЕРГОМЕРА»	444
6	Закрытое акционерное общество «ОЛЬСКИЙ БРОЙЛЕР»	41 8
7	Общество с ограниченной ответственностью «ВЕКТОР-М»	41 5
8	Общество с ограниченной ответственностью «ДЕРЖАВА»	34 8
9	Общество с ограниченной ответственностью «ОЛЬТОРГ»	34 5
10	Закрытое акционерное общество «МИНСТЕКЛО»	31 0
11	Общество с ограниченной ответственностью «НАУЧНО- ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР»	26 4
12	Общество с ограниченном ответственностью «ВЕНИР»	24 4
13	Открытое акционерное общество «МУКОМОЛ»	22 3
14	Общество с ограниченной ответственностью «КМВ»	22 0
15	Закрытое акционерное общество «ФОНД ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОДЕЙСТВИЯ»	21.9
16	Общество с ограниченной ответственностью «ТОРГОВЫЙ ДОМ МТЗ»	20 5

В таблице 61 представлены данные отчета о динамике валового регионального продукта региона.

Таблица 61

	2003 год	2004 год	2005 год
ВРП региона (в текущих ценах), млн руб	85520 5	110142.7	141002.1
в сопоставимых ценах к предыдущему году, %
ВВП Российской Федерации	104 7	107 3	107.1
ВРП региона	106 5	105 4	109 4
в текущих ценах на душу населения, тыс.рублей
ВВП Российской Федерации	74 6	91 9	1122
ВРП региона	32 1	40 5	51.8
Место, занимаемое среди регионов РФ по производству ВРП на душу населения	63	63	63

Отчет о динамике валового регионального продукта

В таблице 62 представлена информация о динамике производства продукции промышленности, а также (таблица 63) сельскохозяйственной продукции.

Отчет о динамике производства продукции промышленности, млн.руб.

Таблица 62

Отрасли	2003 год	2004 год	2005 год	Прирост 2003-2005 гг.
Всего по региону	46 910 4	50713 9	52 048 6	НО
в том числе по укрупненным отраслям
электроэнергетика	15 220 0	14 509 1	15 922.2	46
топливная промышленность	29195	3 166 5	2 978 0	20
химическая и нефтехимическая промышленность	7 734 7	86132	10 948 4	41 5
машиностроение и металлообработка	5 316 1	6 475 2	60198	13 2
деревообрабатывающая и целлюлозно- бумажная промышленность	464 4	547 0	377 8	• 18 6
промышленность строительных материалов	881 8	955 4	1 088 9	23 5
стекольная и фарфоро-фаянсовая про* мышлениость	1 140 9	1 186 0	1 321.5	15 8
легкая промышленность	604 7	564.1	188 0	-68 9
пищевая промышленность	11 2182	11 771 5	И 414.5	1 7

Очевидным является то, что в структуре промышленного производства основные позиции занимают электроэнергетика, пищевая промышленность, химическая и нефтехимическая промышленность.

Следует отметить, что в регионе отсутствуют цветная и черная металлургия.

Таблица 63

Отчет о динамике производства сельскохозяйственной продукции

млн.руб.

	2003 і од	2004 год	2005 год
Всего	27 067.5	30 174 7	46 300 0

Несмотря на растущие показатели производства сельскохозяйственной продукции, ситуация в агропромышленном комплексе региона остается нестабильной. Регион относится к зоне рискованного земледелия.

Дальнейший экономический рост возможен только на основе укрепления торгово-экономического и инвестиционного сотрудничества, роста вложений в техническое перевооружение производства и внедрение новых технологий. Наряду с мобилизацией собственных ресурсов, особое внимание уделяется привлечению иностранных инвестиций. В регионе зарегистрировано более четырехсот предприятий с участием иностранного капитала.

В 2006-2008 годах прогнозируются более высокие темпы роста в таких укрупненных отраслях экономики, как строительство - 107-108% ежегодно, торговля - 109-112%, транспорт - 110-112%, связь 115-121%. В сельском хозяйстве темп роста валовой добавленной стоимости - 101,7- 103%.

В предварительном прогнозе социально-экономического развития региона на 2006 год и на период до 2008 года темпы роста ВРП в целом составят по первому варианту - 107.7-108.0%, по второму варианту - 108.6- 109.4%.

Для оценки банковской системы региона формируется информация в следующих формах.

1. Перечень зарегистрированных на территории региона банков.

2. Перечень филиалов и представительств инорегиональных банков.

3. Характеристика основных конкурентов филиала банка в регионе (таблица 64).

Информация о конкурентах

Таблица 64

Конкуренты филиала категории /\

Преимущества

ААА

Разветвленная региональная сеть структурных подразделении по региону, в том числе и в сельской местности (имеет 21 дополнительный офис н 478 их структурных подразделений)

Возможность установления низких процентных ставок, неограниченный лимит самостоятельного кредитования, в том числе и инвестиционного (3-5 лет), оперативное принятие решений в отношении стратегических клиентов

Гибкий подход в установлении тарифов банковского обслуживания Возможность начисления процентов по среднедневному остатку на расчетном счете.

Обладает самой разветвленной сетью банкоматов

Наличие собственного процессингового центра и службы инкассации

Активное участие в мероприятиях экономического и социального характера, сопровождающееся рекламно- информационной поддержкой.

Высокий уровень доверия со стороны населения позволяет привлекать значительные объемы свободных ресурсов в срочные инструменты.

Банк обладает презентабельными офисами, удобными подъездными путями и площадками для стоянки автомобилей.

ВВВ

Разветвленная региональная сеть филиал, 6 дополнительных офисов, 2 операционные кассы.

Составляет большую конкуренцию в части проведения валютных операций (имеет минимальные условия комиссионного вознаграждения, обширную, исторически сложившуюся сеть корреспондентских отношений с иностранными банками)

Располагает широкой сетью банкоматов - 39 шт., в соответствии с принятой программой развития розничного бизнеса, имеют возможность реализовывать зарплатные проекты иа бесплатных условиях.

Обладает презентабельными офисными помещениями, удобными подъездными путями и площадками для стоянки автомобилей.

ССС

Занимает второе место по уровню развития структурных подразделении в регионе (7 филиалов и 7 дополнительных офисов, 6 касс пне кассового узла, 3 пункта выдачи наличности).

Имеет широкую клиентскую базу, что стало основным преимуществом в развитии.

Демпинговые тарифы ГКО

Обладает преимуществами по размещению денежных средств в депозиты, как при обслуживании юридических лиц, так при обслуживании физических лиц

Располагает широкой сетью банкоматов - 36 шт

Обладает презентабельными офисными помещениями, удобными подъездными путями и площадками для стоянки автомобилей

Описание банковской системы региона

По состоянию на 01.01.2006 г. на территории региона насчитывается 10 региональных кредитных организаций, 54 филиала действующих кредитных организаций:

в том числе:

кредитных организаций данного региона - 7; кредитных организаций других регионов - 47; из них: филиалы ААА банка -21.

Среди банков-конкурентов, представленных в зоне присутствия филиала, можно выделить две категории:

Категория А - в состав данной категории входят ААА банк, филиал ВВВ и ССС банк. Данные кредитные учреждения располагают самой разветвленной сетью структурных подразделений в регионе, имеют высокий уровень доверия как со стороны населения, так и корпоративного бизнеса. Материально-технический и кадровый потенциал в совокупности с комплексом банковских продуктов и услуг позволяет кредитным учреждениям этой группы составлять конкуренцию филиалу по всем направлениям банковского бизнеса.

Категория Б - включает в себя кредитные учреждения, обладающие незначительной сетью обслуживания или вовсе, представленные одним

филиалом или представительством. Банки данной группы в большей степени ориентированы на обслуживание предприятий среднего и малого бизнеса, а также сосредоточены в секторе потребительского кредитования.

Конкуренты филиала категории Б	Преимущества
ААВ	Упрощенный подход в процедуре кредитования корпоративных клиентов, демпинговые тарифы РКО Конкурентоспособные условия в части автокредитования (выдача кредита в течение 1 дня, без первоначального взноса, принимаются в расчет неподтвержденные доходы) Активное рекламно-информационное сопровождение данного продукта
АВВ	Упрощенный подход в кредитовании среднего и малого бизнеса, благоприятные условия кредитования предприятий торговли (активно кредитуют малый и средний бизнес под залог товаров в обороте) Упрощенный подход в оценке кредитоспособности заемщика, активное рекламно-информационное сопровождение данного направления.
ВЛВ	Упрощенный подход в кредитовании среднего и малого бизнеса, благоприятные условия кредитования предприятий торговли (активно кредитуют малый и средний бизнес под залог товаров в обороте) Предоставление кредита в форме овердрафта в размере 30% от поступления на расчетные счета в банке
ВВЛ	Демпинговые тарифы по РКО, упрощенная процедура предоставления заемных ресурсов предприятиям малого и среднего бизнеса Конкурентоспособные условия в части автокредигования, рассмотрение заявок в течение 1 дня. Активное рекламно- информационное сопровождение данного продукта
ВВС	Активно кредитуют малый и средний бизнес под залог товаров в обороте Широкие возможности в проведении международных расчетов
АВС	Упрощенный подход в кредитовании среднего и малого бизнеса (кредиты до 300 тыс предоставляются без материального обеспечения, рассматриваются в течение 2-5 дней) Возможность начисления процентов ио среднедневному остатку на расчетном счете
ABD	Активно кредитуют малый и средний бизнес под залог товаров в обороте, залог права требования банковского вклада Возможность начисления процентов по среднедневному остатку на расчетном счете
BAD	Имеет широкий ряд программ для сельскохозяйственных предприятий (кредитование па приобретение сельхозтехники и оборудования под залог приобретаемого имущества, кредитование под залог будущих урожаев) При этом основная масса кредитов попадает под субсидирование процентной ставки
DAJB	Наименьшие процентные ставки по кредитам юридических лиц Высокая оперативность рассмотрения заявок, в том числе и инвестиционных через головную организацию

Для оценки позиционирования филиала банка на региональном рынке банковских услуг применяются следующие формы управленческой отчетности.

а) Доля филиала в сводном показателе на региональном рынке банковских услуг (таблица 65).

Таблица 65

Доля филиала в сводном показателе области (республики), %

	Факт на 01.10.05	План на 2006 год
Валюта баланса	2 07	23
Кредиты юридическим и физическим лицам	1 3	1 6
Выпущенные долговые обязательства	2 22	25
Вклады населения	1 5	1 8
Средства на расчетных и текущих счетах	1 67	20

По состоянию на 01.10.2005 г. филиал сохранил свои позиции на региональном рынке банковских услуг и уверенно удерживает место одного из лидеров в рейтинге основных показателей среди банков-конкурентов.

б) Характеристика клиентской базы филиала (таблицы 66,67).

Таблица 66

Характеристика клиентской базы

	2004 год	2005 год	01.03.2006 г.
Клиенты - юридические лиц	1 808	1 906	1 892
в том числе отраслевые	7	7	7
Счета юридических лиц	1 931	2 098	2 027
в том числе отраслевые	28	29	29
Счета физических лиц	42 317	51 422	52 398
в том числе срочные	1 838	2 161	2 144
в том числе до востребования	40 479	49 261	50 254

Клиентская база рассматривается в отчетности по юридическим лицам (таблицы 67 и 68).

Филиал в регионе входит в группу лидеров, на долю которых приходится около 90% корпоративных клиентов региона.

Таблица 67

	01.01.04 г.	01.01.05 г.	01.01.06 г.	01.03.06 г.
Клиенты юридические лица (количество клиентов)	1 564	1 808	1 906	1 892
в том числе
- газовые (количество клиентов)	7	7	7	7
Клиенты юридические лица (количество счетов)	1 730	1 931	2 098	2 027*
в том числе.
- газовые (количество счетов)	26	28	29	29

Отчет о структуре клиентской базы (юридические лица)

* Снижение связано с работой филиала по закрытию неработающих счетов

Клиентская база корпоративных клиентов достаточно диверсифици- ровна и включает в себя все структурные и дочерние подразделения группы ОАО компания I, находящихся на территории региона, а также предприятия машиностроения, торговли, химической промышленности.

Представленная таблица наглядно иллюстрирует процесс диверсификации клиентской базы филиала.

Отчет о диверсификации клиентской базы, тыс.руб.

Таблица 68

	2003 г.	2004 г.	2005 г.	февраль 2006 г.
1 Остатки на расчетных счетах юридических лиц	165 382	156 388	241 240	319601
в том числе
1 1 расчетные счета отраслевых организаций	74 938	39 453	58 543	305 819
доля отраслевых организациях в расчетных счетах	45,3%	25 2%	24.3%	64 4%
1 2 расчетные счета прочих юридических лиц	90 444	116 935	182 697	113 782
доля прочих юридических лиц в расчетных счетах	54.7%	74 8%	75.7%	35 6%

Продолжение табл. 68

2 Объем пассивов филиала (ВБ) в том числе 2 1 Средства, привлеченные от отраслевых организация(рас-	643 419	747 527	976 189	2 236 383
четные счета, депозиты, долговые обязательства)	150 840	43 928	87 482	1 235 366
доля отраслевых организаций	23 4%	5 9%	9%	55.2%
в пассивах	23 4%	5 9%	9%	55.2%

Приоритетным направлением в формировании клиентской базы филиала выступает комплексное взаимодействие с предприятиями, направленное на полное удовлетворение в банковских продуктах и услугах на приемлемых условиях при сохранении качественной составляющей на высоком уровне.

Принимая во внимание необходимость продолжения диверсификации клиентской базы, филиал активно развивает взаимовыгодные партнерские отношения с предприятиями банка, способного удовлетворить потребности предприятия любого масштаба и вне зависимости от отраслевой принадлежности.

В управленческой отчетности необходимо отражать состояние клиентской базы и по физическим лицам (таблицы 69, 70,71).

Динамика количественных показателей розничного бизнеса филиала с точки зрения ресурсной базы, формируемой за счет средств физических лиц, характеризуется следующими показателями:

Таблица 69

Отчет о динамике розничного бизнеса

Показатели (среднегодовые значении)	2003 г.	2004 г.	2005 г.	февраль 2006 г.
Счета физических лиц	269 232	386 505	475 256	556 306
в том числе: - пластиковые карты	33 856	69 555	119 604	143 140
- срочные	203 077	278 216	301 810	333 267
- до востребования	32 299	38 734	53 842	79 899

Анализ приведенной выше таблицы свидетельствует, что объем привлекаемых ресурсов на счета физических лиц отличается устойчивой положительной динамикой по всем направлениям. Наибольший рост обеспечен филиалом по остаткам средств, привлеченных на счета пластиковых карт - в 4,2 раза, при общих темпах роста средств на счетах физических лиц-206,6%.

Одновременно с привлечением свободных ресурсов филиал активно наращивал активные операции. При этом соотношение размещенных и привлеченных ресурсов физических лиц изменялось следующим образом: в 2003 г. объем кредитов физических лиц был меньше привлеченных средств граждан в 26,2 раза, в феврале 2006 г. разрыв сократился до 4,9 раза.

Таблица 70

Отчет по привлеченным и размещенным ресурсам физических лиц

Показатели (среднегодовые значення)	2003 г.	2004 г.	2005 г.	февраль 2006 г.
Кредиты физическим лицам	10 282	25 196	66154	112 842
Средства граждан	269 232	386 505	475 256	556 306

Филиал относится к группе лидеров на рынке банковских карт и занимает III место в регионе по объему эмитированных карт, а по спектру дополнительных услуг, доступных для держателей карт и их качественной составляющей -1 место.

Отчет по банковским картам

Показатель	01.01. 03	01.01. 04	01.01. 05	01.01. 06	Прирост 2005 г. к 2002 г.	01.03.06	Прирост за 2 ліес. 2006 г.
Количество эмитированных карт (шт)	3 453	7 188	11 901	16 386	374.5%	16 827	2.7%
Количество действующих карт (шт)	2 539				493.5%	15 940	5.8%
Доля отраслевых БК, %	92 2%	44 5%	33 6%	34 5%	-63.8%	34 2%	-0.9%
Количество банкоматов (шт)	6	9	13	19	216.7%	20	5.3%
Оборот по кредиту (в месяц), тыс руб	28 609	64 536	138 439	132 236	362.2%	131 007	-0.93%
Доход от обслуживания БК (и .месяц), тыс руб	116 63	251 1	499 9	822 12	604.8%	875	6.4%
Средний размер комиссионного вознаграждения по «зарплатным» проектам	0.7%	0 43%	0 46%	0 44%	-37.1%	0.44%	-
Остатки на счетах БК (среднемесячные)	18 029	33 856	69 555	119 604	563.4%	143 140	19.7%

Обще число держателей пластиковых карт насчитывает более 16 тыс. человек, основная масса которых работает в рамках реализованных зарплатных проектов.

<< | >>

↑

Источник: КОРЕНЕВА Оксана Николаевна. УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва - 2007. 2007

Скачать оригинал источника

Еще по теме 3.3 Управленческая отчетность по оценке потенциала региона нахождения филиала банка:

- Бухгалтерская (финансовая) отчетность - Бухгалтерский учет в бюджетных учреждениях - Основы бухгалтерского учета -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -