Сущность и сруктура кредитной системы

Кредитная система - это совокупность банковских и иных кре­дитных учреждений и отношений между ними. Кредитная систе­ма Российской Федерации^[LVIII] приведена на рис. 17.1.

Рис.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банков­ской деятельности» (в редакции от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) банковская система Российской Федерации является двухуров­невой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для из­влечения прибыли как основной цели своей деятельности на ос­новании специального разрешения Центрального банка РФ име­ет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное пра­во осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных вы­полняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Инвести­ционные банки выдают долгосрочные кредиты. Инновационные банки - кредиты в нововведения, депозитные банки - кредиты за счет вкладов, учетные банки производят учет векселей, сбербан­ки привлекают мелкие вклады и кредитуют население, ипотеч­ные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) многообразны. Лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества.

Кредитные союзы образуются частными лицами, выдают ссу­ды своим членам под обеспечение. Общества взаимного кредита близки к коммерческим банкам. Кредитные товарищества созда­ются для обслуживания своих членов. Страховые компании, ин­вестиционные и финансовые компании, пенсионные фонды рас­сматривались выше. Почтовые отделения занимаются перевода­ми и выплатой пенсий. Почтово-сберегательные учреждения выполняют функции банков в отдаленных местностях, где отсут­ствуют отделения банков.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и пред­ставления интересов своих членов. Союзам и ассоциациям зап­рещается осуществление банковских операций. Законом разре­шено создание банковских групп и банковских холдингов, кото­рые не являются юридическими лицами. Банковской группой признается объединение кредитных организаций, в котором одна головная кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами уп­равления других кредитных организаций. Банковский холдинг - это объединение юридических лиц с участием кредитной органи-

зации, в котором головная организация (юридическое лицо), не являющаяся кредитной, имеет возможность прямо или косвенно влиять на решения органов управления кредитной организации.

Кредитная система Российской Федерации на 1 января 1998 г.

характеризовалась следующими данными^[LIX]:

Действовало кредитных организаций 1697

В том числе:

банков 1675

небанковских организаций 22

Кредитные организации, имеющие лицензии:

на привлечение вкладов населения 1589

на валютные операции 687

генеральные лицензии 262

Кредитные организации с иностранным участием в уставном капитале 145 Зарегистрированный уставный капитал кредитных организаций в млн руб. 33 158

Кредитные организации, у которых отозвана лицензия 852

За 1998-1999 гг.

Наибольшее число кредитных организаций действует в Мос­кве (641), Санкт-Петербурге (42) и Республике Дагестан (39). Рас­тет капитализация банков: на 1 августа 2002 г. в пяти крупней­ших банках страны было сосредоточено 43,5% совокупных акти­вов банковской системы России.

Отечественная банковская система находится в стадии рест­руктуризации, которая представляет собой структурную пере­стройку, основными направлениями которой являются:

• сокращение числа вновь возникающих банков;

• ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций;

• специализация и реорганизация банков;

• концентрация банковского капитала;

• создание транснациональных банковских и финансово­промышленных образований.

Процесс ликвидации неконкурентоспособных кредитных организаций идет быстрыми темпами. С 1 января 1991 г. по 1 ян­варя 1998 г. отозваны лицензии у 939 кредитных организаций, за 1997 г.- у 334. В 1997 г. назначены временные администрации в 12 кредитных организациях. Это привело к тому, что удельный вес кредитных организаций, не имеющих признаков проблемно- сти, за 1997 г. возрос с 54,3 до 64,3%.

К 1 января 1999 г. коммерческие банки с ограниченным кру­гом выполняемых операций должны были иметь собственный ка­питал не менее 1 млн евро. На 1 января 1998 г. этому требованию не соответствовали 41,8% банков. Этим банкам необходимо:

• увеличить собственный капитал за счет уставного капитала;

• реорганизоваться путем присоединения к другим кредит­ным организациям, слияния;

• преобразоваться в небанковские кредитные организации.

Банк России повысил требования к минимальному размеру

собственного капитала вновь создаваемых российских банков до рублевого эквивалента 5 млн евро.

В декабре 1997 г. Центральный банк принял Положение «Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присое­динения», а в сентябре того же года банком было подписано По­ложение «О пруденциальном регулировании деятельности небан­ковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации», в котором предусматри­вается создание двух видов небанковских кредитных организа­ций: расчетных организаций и организаций инкассации (им бу­дут выдаваться лицензии).

В связи с финансовым кризисом Банк России принял решение о снятии минимальных требований к абсолютной величине соб­ственного капитала кредитных организаций. В этом же решении он ориентировался на то, что для функционирования банка оп­ределяющим фактором является соответствие масштабам деятель­ности и принятым рискам.

Идет процесс специализации банков на инвестиционной дея­тельности, на привлечении частных вкладов, на работе с ценны­ми бумагами, в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг и т. д. Концентрация банковского капитала нахо­дит свое выражение в создании банковских групп (холдингов), консолидации банковского и промышленного капитала, при-

влечении иностранного капитала. Доля иностранного капитала в совокупном капитале российской банковской системы на 1 ян­варя 2001 г. составляля 8%. В России 32 кредитные организации являются дочерними по отношению к банкам-нерезидентам, мно­гие из которых являются транснациональными корпорациями.

Финансовый кризис нанес сокрушительный удар по банковс­кой системе Российской Федерации. Она оказалась парализован­ной, не способной ни проводить платежи своих клиентов, ни сво­евременно рассчитываться с кредиторами. Основными причина­ми кризиса банковской системы являются:

• отсутствие ориентации банков на реальный сектор эконо­мики;

• ставка на спекулятивный бизнес - на получение колоссаль­ных процентов от вложения активов в государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;

• слабость систем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;

• хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты (обе стороны ориенти­ровались на валютный курс, установленный валютным коридо­ром); общий объем обязательств российских банков на поставку иностранной валюты нерезидентам составил на 1 августа 1998 г. 87,9 млрд руб., или 86% к их совокупному капиталу.

Финансовый кризис привел к разрушительным последствиям:

• в августе-сентябре 1998 г. оказались замороженными 7% банковских активов из-за обвала рынка ГКО-ОФЗ;

• совокупный банковский капитал сократился на 37,6%; сред­ства на расчетных, текущих счетах, депозиты организаций в руб­лях сократились на 6,9%, в валюте - на 13,6%; объем привлечен­ных межбанковских кредитов и депозитов снизился на 52,5%, в валюте - на 19,9%; вклады населения сократились на 53,5%, в ва­люте - на 28,7%^[LX].

Кризис нанес существенный урон крупным банкам, в основ­ном московским, в силу специфической структуры их балансов. Устояли те банки, которые вкладывали свои денежные средства в реальный сектор экономики.

Банк России в целях стабилизации банковской системы предос­тавил с 17 августа по 8 октября 1998 г. коммерческим банкам креди­тов на 72,5 млрд руб., в том числе крупнейшим банкам - на 12 млрд руб. Цена, уплаченная за спасение банкротов, - это эмиссия денег, причем эти деньги опять не попали в реальный сектор экономики.

В целях преодоления финансово-банковского кризиса Пра­вительство РФ и Банк России заявили о необходимости реструк­туризации кредитных организаций. Процессы реструктуризации регулируются Федеральным законом «О реструктуризации кре­дитных организаций» от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ. Под реструк­туризацией кредитной организации понимается комплекс мер, применяемых к кредитным организациям и направленных на пре­одоление их финансовой неустойчивости и восстановление пла­тежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций. Основными целями реструктуризации банков являются:

• восстановление способности банков оказывать услуги;

• увеличение капитала жизнеспособных банков;

• восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков и кредиторов;

• недопущение утраты банковского имущества и технологий;

• замена банковского управленческого персонала;

• привлечение к участию в капитале новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

• восстановление нормального функционирования финансо­вых рынков;

• эффективная работа банков с реальным сектором экономики.

С целью осуществления этих задач принят Федеральный за­кон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в январе 1999 г. и создано Агентство по реструктуризации кре­дитных организаций (АРКО). АРКО создано с участием Прави­тельства РФ и Банка России с уставным капиталом 10 млрд руб. в форме небанковской кредитной организации (ЗАО). Основные задачи АРКО:

• участие в проведении процедур банкротства;

• предупреждение банкротства кредитных организаций;

• отстранение от управления кредитными организациями участников, в результате деятельности которых эти организации стали неплатежеспособными;

• формирование рынка долгов кредитных организаций и их должников;

• защита интересов кредиторов банков.

Для реализации поставленных задач АРКО получило право:

• осуществлять меры по финансовому оздоровлению кредит­ной организации;

• увеличивать или уменьшать уставный капитал;

• принимать решение о реорганизации;

• предоставлять займы, размещать депозиты, предоставлять обеспечение и др.;

• приобретать контрольные пакеты акций банков, утратив­ших капитал, и осуществлять управление этими банками;

• принимать в залог и в управление пакеты акций банков;

• участвовать в капитале банков, подвергшихся реструктури­зации, представлять интересы государства в этих банках;

• устранять от руководства лиц, допустивших потерю капи­тала банком;

• привлекать необходимые финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных бумаг;

• осуществлять процедуры ликвидации кредитных организа­ций и т.д.

К другим мерам по реструктуризации банковской системы от­носятся развитие финансовых рынков (бирж, депозитариев, рас­четных и клиринговых систем) и усиление банковского надзора.

К концу 1999 г. острая фаза кризиса банковской системы была преодолена.

В течение 9 мес. 1999 г. произошли позитивные изменения в деятельности банков:

• увеличился собственный капитал банков;

• расширились масштабы банковской деятельности;

• возросли рублевые и валютные активы банков, причем ва- лютизация активов снизилась;

• снизилась стоимость кредитов с 45% в январе до 33% годо­вых в сентябре 1999 г., что привело к росту рублевых кредитных вложений в реальный сектор экономики;

• сократилась доля ценных бумаг в активах;

• возросли вложения в межбанковские кредиты;

• улучшилось качество кредитного портфеля и др.

В 2000-2001 гг. были закреплены и развиты позитивные тен­денции, начало которым было положено в 1999 г.:

• повысились совокупные активы банковской системы (за 9 мес. 2000 г. - на 37,2%, за тот же период 2001 г. - на 14,9%);

• увеличились совокупные кредиты по реальному сектору эко­номики (за 9 мес. 2000 г. - на 39,8%, за тот же период 2001 г. - на 22%);

• возрос совокупный капитал банков (за 9 мес. 2000 г. - на 44,5%, за тот же период 2001 г. - на 29,4%);

• увеличились остатки средств организаций на счетах в бан­ках (за 9 мес. 2000 г. - на 59,5%, за тот же период 2001 г. - на 19,4%);

• увеличились вклады населения в рублях (за 9 мес. 2000 г. - на 38,1%, за тот же период 2001 г. - на 34,5%);

• сократилась задолженность российских банков перед бан­ками-нерезидентами;

• возросло число прибыльных банков (на 1 октября 2000 г. их доля составляла 91,7% от числа действующих банков, на 1 ок­тября 2001 г. - 92,4%).

Однако наряду с благоприятными тенденциями в деятельно­сти банковской системы существуют нерешенные проблемы, к числу которых относятся:

• небольшая доля кредитов, предоставляемых реальному сек­тору экономики, в активах банковской системы (за 9 мес. 2000 г. - 30%, за тот же период 2001 г. - 36%), что связано с высоким уров­нем рисков вложений средств в экономику. Кредиты реальному сектору экономики в России составляют 10% ВВП, в Восточной Европе - до 90%, в развитых странах - 115%^[LXI];

• наличие значительного объема свободных денежных средств у банков на корреспондентских счетах и депозитах в Централь­ном банке РФ (за 9 мес. 2000 г. они возросли соответственно на 30,7%, или в 21 раз);

• дисбаланс структуры активов и обязательств банков по срочности;

• отставание темпов наращивания собственного капитала банков от темпов роста их активов;

• высокий уровень рисков;

• отсутствие гарантированности вкладов населения;

• незначительный размер собственного капитала (85% бан­ков имеют уставный капитал менее 5 млн евро);

• низкое качество пассивов и активов.

Серьезным недостатком российской банковской системы яв­ляется наличие альтернативной банковской системы, состоящей

из банков с отозванными лицензиями и не регулируемой Банком России. На 1 января 2001 г. зарегистрировано 2995 кредитных организаций, действовало 1311, лицензия отозвана у 806, ликви­дировано 869, в том числе по причине нарушения законодатель­ства - 516, присоединения к другому банку - 349 и добровольной ликвидации - 4.

На 1 января 2001 г. в России на пять действующих банков при­ходилось три банка с отозванной лицензией. Основная причина такого положения дел в банковской системе кроется в увеличе­нии сроков ликвидации банков до пяти лет и более.

В «Совместной стратегии развития банковского сектора Рос­сийской Федерации», разработанной Банком России и Правитель­ством РФ на 5 лет, приведены основные пути дальнейшего разви­тия банковской системы: возрождение общественного доверия к банковской системе и развитие ее нового качества.

Новое качество банковской системы предполагает:

• создание условий, препятствующих возникновению ново­го финансового кризиса;

• перевод кредитных организаций с 1 января 2004 г. на меж­дународные стандарты учета, отчетности, надзора и аудита;

• консолидация банковской системы путем слияния, погло­щения банков, наращивания их капиталов;

• гарантирование вкладов населения;

• усиление надзора со стороны Банка России (управление рисками);

• создание и лицензирование кредитно-депозитных органи­заций;

• введение нового критерия банкротства банков. Если пока­затель достаточности капитала, рассчитываемый как отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска, дос­тигнет 2% (международный уровень - 8%), то банк должен быть объявлен банкротом.

Развитию банковской системы в России будет способствовать укрепление правовых основ ее деятельности, совершенствование системы налогообложения, ужесточение требований к кредитной системе, либерализация порядка формирования резервов, внедре­ние комплексных методик анализа финансового состояния кре­дитных организаций; усиление контроля банков за финансовы­ми операциями, связанными с отмыванием преступных доходов, и т. д.

17.4.