Состав и структура тарифной ставки.

Страховая премия как цена страховой услуги имеет определенную структуру, элементы которой должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика.

Страховая премия (страховой взнос, страховой тариф, брутто - премия) отражает величину передачи страховщику ответственности страхователя по несению риска.

Размер брутто-премии зависит от величины страховой суммы, уровня риска и периода, за который делается страховой взнос. Структура брутто-премии отражает экономический механизм страхования. В ней можно выделить два элемента:

- нетто-премию, предназначенную для страховых выплат по условиям договора страхования;

- нагрузку, предназначенную для покрытия расходов на ведение дела и получения прибыли от страховых операций.

В структуру брутто-премии может включаться элемент, предназначенный для формирования резерва предупредительных мероприятий (затраты).

Нетто-премия включает следующие элементы:

· рисковый взнос – предназначен для покрытия риска по всем видам страхования и используется для страховых выплат при наступлении страхового случая.

· накопительный взнос (сберегательный) – предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни.

· рисковая надбавка (гарантийная) – предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса.

40.