16.1. Принципы банковского кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка

Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс меро­приятий банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд факторов, ее определяющих.

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и коммерческий банк должен максимально их учитывать, приспосабли­вая к ним свою кредитную политику. К макроэкономическим факторам относятся:

• общее состояние экономики страны;

• денежно-кредитная политика Центрального банка России;

• финансовая политика Правительства РФ.

Оценка экономического потенциала региона, в котором функцио­нирует коммерческий банк, — необходимый элемент разработки стра­тегии его деятельности на рынке кредитных услуг; и поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от местных предприятий, то региональные характеристики являются в значительной степени произ­водными по отношению к отраслевым. В целом можно выделить сле­дующие региональные и отраслевые факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

1) общее состояние экономики в регионе и отраслях, обслуживае­мых банком;

2) состав клиентов банка и их потребность в кредите;

3) наличие в регионе банков-конкурентов.

Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финан­сового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, подго­товленностью персонала банка.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Элементы кредитной политики коммерческого банка представле­ны в табл. 6. Кредитная политика обычно оформляется в виде докумен­та и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавли­вает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является платой за риск в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа — соче­тать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее до­ходными, но менее рискованными направлениями кредитования.

Таблица б

Элементы кредитной политики коммерческого банка

Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя в договоре обяза­тельствами.

При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвраще­нии основного долга банк списывает безнадежную ссуду в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной сделке.

Существуют следующие пути минимизации кредитных рисков:

• диверсификация ссудного портфеля;

• предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособ­ности заемщика;

• применение методов обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование);

• формирование резервов на возможные потери по ссудам.

Диверсификация ссудного портфеля — это распределение кре­дитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничи­вать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков либо предоставление крупного кредита группе взаимосвя­занных заемщиков.

Правило диверсификации ссудного портфеля — выдавать ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться дивер­сификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различ­ных способов обеспечения возврата ссуд — залога, гарантий, поручи­тельств, страхования. Соблюдение этих правил позволяет компенсиро­вать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Процентная политика — важная часть кредитной политики в це­лом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют важнейшую часть доходов банка. Уровень процентных ставок по кре­дитам зависит от ряда общих и частных факторов, таких как:

1) уровень инфляции в стране (для рублевых кредитов);

2) ставка рефинансирования Банка России, играющая роль офици­альной цены денег на кредитном рынке;

3) средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

4) ставка LIBOR (для кредитов в валюте);

5) средняя процентная ставка банка по депозитам;

6) структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля дорогих ресурсов в пассивах банка, тем дороже выдаваемый кредит);

7) спрос на кредит, который связан с настроениями инвесторов относительно вложений в реальный сектор экономики, уровнем доход­ности других способов инвестиций (например, ценных бумаг, вложе­ний в валюту);

8) назначение и условия выдачи ссуды, степень риска;

9) операционные расходы банка.

Таким образом, назначая плату за кредит, банк учитывает ситуа­цию на рынке кредитных ресурсов и индивидуальные обстоятельства кредитной сделки, риск, срок кредитования, способ предоставления ссуды, обеспеченность возврата. Например, постоянным клиентам с

хорошей кредитной историей банк может предоставлять льготные ссу­ды по ставке ниже ставки рефинансирования или ниже средневзвешен­ной ставки по кредитам в данном банке.

Методы оценки кредитоспособности и платежеспособности по­тенциальных заемщиков также определяются самим банком. При кре­дитовании банки дифференцируют заемщиков в зависимости от их кредитоспособности.

Выбор форм обеспечения возвратности кредита — важный момент подготовительной работы по выдаче кредита. Надежные клиенты, имеющие продолжительные отношения с банком, могут получить бланковый кредит — кредит без обеспечения, единственной гарантией возврата которого является кредитный договор и честные намерения заемщика.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние до­кументы, определяющие его политику по размещению средств, а также учетную политику и методы ее реализации, документы, определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномо­чий между внутренними подразделениями и должностными лицами бан­ка (включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка — регламент кредитования). Со­держание указанных документов не должно противоречить действую­щему законодательству РФ и нормативным актам Центробанка РФ.

16.2.