Функции и структура Банка России

Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных банков, чьи банкноты могли наиболее успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения.

Фактическая независимость ЦБ является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных выборов Независимость ЦБ особенно важна в плане ограничения возможностей правительства использовать денежную эмиссию для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость Центрального банка от правительства относительна в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке (Банке России)» свои функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью Однако государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Целями деятельности Банка России являются:

• зашита и обеспечение устойчивости рубля;

• ріізвитие и укрепление банковской системы РФ,

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России, хотя его прибыль весьма значительна.

Банк России подотчетен Государственной Думе РФ. которая:

• назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ;

• назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

• направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

• рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

• рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение,

• принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений Это решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета,

• проводит парламентские слушания о деятельности Банка России е участием его представителей;

• заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

В пределах, разрешенных ему Конституцией и законами, ЦБ РФ независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов государственной власти

Органы управления ЦБ РФ. Во главе ЦБ РФ стоит Совет директоров под руководством Председателя Банка России. Совет директоров состоит из 12 членов. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, обеспечивает ее выполнение;

2) утверждает годовую финансовую отчетность Банка России;

3) утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит анализ состоянии экономики РФ;

4) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями

• обший объем расходов на содержание служащих Банка России, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование;

• обший объем капитальных вложений Банка России;

• обший объем прочих административно-хозяйственных расходов Банка России;

5) утверждает смету расходов Банка России исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов Банка России;

6) принимает решения:

• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп,

• о величине резервных требований;

• об изменении процентных ставок Банка России,

• об определении лимитов операций на открытом рынке;

• об участии в международных организациях,

• о порядке формировании резервов кредитными организациями;

• о размещении облигаций Банка России и др.;

7) утверждает порядок работы Совета директоров.

8) утверждает структуру Банка России, положения о структурных подразделениях и учреждениях Банка России;

9) определяет в соответствии с федеральными законами условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

10) устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы РФ, правила бухгалтерского учета и отчетности.

Национальный Банковский совет — коллегиальный орган ЦБ РФ. Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации из числа членов Совета Федерации, трое — Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое — Президентом РФ, трое — Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают заработной платы за эту деятельность.

В компетенцию Национального банковского совета входит'

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год:

• общего объема расходов на содержание служащих Банка России;

• общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России;

• общего объема капитальных вложений;

• общего объема прочих административно-хозяйственных рас-

3) утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных расходов на содержание служащих Банка России, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов,

4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ;

5) рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики,

8) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России

9) определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;

10) утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

11) внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной дея- те пьности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

12) утверждение по предложению Совета директоров порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении;

13) утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды

Структура ЦБ РФ.

Национальные банки республик в составе РФ являются территориальными учреждениями Банка России Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, в соответствии с которым территориальные учреждения ЦБ — это обособленные подразделения ІІБ, осуществляющие на территории субъекта РФ часть его функций и входящие в единую централизованную систему ЦБ.

Банковские операции и сделки ЦБ РФ. Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки.

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательств!, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными Организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте,

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике

Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их органштций. государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Операции ЦБ РФ делятся на две группы* пассивные и активные К пассивным относятся операции, с помощью которых образуются ресурсы ЦБ, к активным — операции по размещению ресурсов.

Основными источниками ресурсов ЦБ РФ являются эмиссия банкнот, средства коммерческих банках и средства бюджета. В пассиве баланса ЦБ РФ также отражен его уставный капитал. Основная масса средств ЦБ вложена в ценные Бумаги, на втором месте находятся средства, вложенные в различные валютные ценности, размешенные у нерезидентов.

Функции Банка России. Все центральные банки выполняют аналогичные функции, которые условно можно объединить в следующие группы:

1) по организации и регулированию денежного обращения,

2) по обслуживанию счетов правительства;

3) по банковскому обслуживание коммерческих банков;

4) по надзору и контролю за деятельностью коммерческих банков;

5) по валютному регулированию и валютному контролю.

Первая и основополагающая группа функций центральных банков заключается в том, что они монопольно осуществляют эмиссию банкнот и организуют их обращение, обеспечивают стабильность и устойчивость национальной денежной единицы, организуют систему безналичных расчетов

Банкноты {банковские билеты) и монеты Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории РФ Они обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, для перевода на всей территории РФ-

13 целях организации на территории РФ наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для крешггных организаций;

• установление признаков платежеспособности банкнот и монет. порядка их уничтожения, а также замены поврежденных;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ Он устанавливает правила осуществления расчетов в РФ, в том числе формы, сроки и стандарты безналичных расчетов, осуществляет межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения.

Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику Основными инструментами и методами воздействия на денежное обращение ЦБ РФ являются^-

1) процентные ставки по операциям, проводимым им;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ (резервные требования);

3) операции на открытом рынке,

4) рефинансирование кредитных организации;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Функции го обслуживанию Правительства. Средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов хранятся в ЦБ РФ. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов РФ и средствами местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и операции с золотовалютными резервами.

ЦБ РФ консультирует Минфин РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской

системы РФ и приоритетов единой государственной денежно- кредитной политики.

Однако Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. Он также нс вправе предоставлять кредиты для финансировании дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Функции по обслуживанию коммерческих банков. Для осуществления расчетно-кассового обслуживания ЦБ РФ открывает счета коммерческим банкам Эти счета называются корреспондентскими. Для проведения расчетов банки хранят на корреспондентских счетах определенный рабочий остаток. В случае недостатка средств они прибегают к кредитам других банков или ЦБ РФ

ЦБ РФ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования. Система постоянно действующего кредитования включает три вила кредита, предоставляемых под залог ценных бумаг или обеспечение золотом (с конца 2010 г.).

Система постоянно действующего кредитования представлена следующими видами кредитов.

Ломбардный кредит предоставляется с 1996 г. на срок обычно от 3 до 30 дней, но в условиях кризиса 2009 г. эти кредиты предоставлялись на срок до I года Кредиты могут выдаваться двумя способами:

• по фиксированной ставке, названной ломбардной;

• на аукционной основе. В этом случае устанавливается лимит на максимальный объем кредита, выставляемого на каждый аукцион

Однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт) существуют с 1996 г Кредиты предоставляются для завершения расчетов в конце операционного дня при отсутствии средств на корреспондентском счете банка

Внутридневные кредиты {предоставляются с 1998 г.) предоставляются при отсутствии средств на корреспондентском счете Дополнительно к кредитам широкое распространение получили операции прямого РЕПО. Операции РЕПО (соглашение об обратном выкупе) представляют собой соглашение, по которому одна сторона сначала продает другой стороне (в данном случае ЦБ РФ) ценную бумагу, а по истечении определенного, оговоренного договором времени выкупает ее по заранее установленной цене

В октябре 2005 г. кредитные организации обратились к операциям «валютный своп» как дополнительному инструменту рефинансирования в условиях недостатка ликвидности в период налоговых платежей Под операциями своп понимается покупка и продажа валюты на условиях спот с одновременным заключением обратной форвардной сделки.

Депозитные операции ЦБ РФ. В целях регулирования ликвидности банковской системы и поддержания стабильности на валютном рынке ЦБ начиная с февраля 19% г осуществляет депозитные операции в национальной валюте

ЦБ может привлекать средства в депозиты следующими путями

• проведением депозитных аукционов;

• проведением депозитных операций по фиксированной процентной ставке;

• приемом в депозит средств банков с использованием системы «Рейтерс-дилинг» или с использованием программно-технических средств уполномоченной торговой системы.

Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию абшгаиий. размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.

Банк России как орган банковского регулирования и надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства. нормативных актов ЦБ РФ. установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами

Лля осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации

Контроль за деятельностью кредитных организаций осуществляется как на стадии создания организации, так и в процессе ее функционирования.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их

На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом размере. Законодательством РФ минимальный размере уставного капитала вновь создаваемого банка определен в размере, эквивалентом 180 млн руб . для расчетной небанковской кредитной организации — 90 млн руб, а для прочих небанковских кредитных организаций — 18 млн руб.

Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами

Лля осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обяз отельные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф, определенный кодексом административных правонарушений, либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков). Банк России вправе:

• потребовтгь от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов, замены руководителей кредитной организации, осуществления реорганизации кредитной организации;

• изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

• ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

• назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев,

• предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России. Порядок деятельности уполномоченного представителя Банка России устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России

Важливе регулирование и валютный контроль. ЦБ РФ организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль, определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами Он устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю, принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление, осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами.

ЦБ РФ регулирует курс рубля по отношению к иностранной валюте путем проведения валютных интервенций. Под валютными интервенциями понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Контрольные вопросы

1. Что такое кредитная система? Из каких звеньев она состоит?

2. Какие цели стоят перед ЦБ РФ?

3 Какие функции выполняет ЦБ РФ⁷

4. Каким образом ЦБ РФ осуществляет надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков⁷