Классификация кредита

Формы кредита — это его разновидности, вытекающие из сущ­ности кредитных отношений. В соответствии с характером ссуженной стоимости выделяют товарную и денежную форму кредита.

При товарной форме кредита товары передаются взаймы исходя из принципов кредитования.

В зависимости от статуса кредитора и заемщика выделяют следу­ющие виды кредита:

1) коммерческий и банковский;

2) потребительский, ипотечный, межбанковский, государствен­ный, международный.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров. Коммерческий кредит может иметь форму вексельного кредита, когда отсрочка плате­жа оформляется векселем. Вексель выступает атрибутом коммерческо­го кредита.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в виде денеж­ных ссуд коммерческими банками и другими кредитными у чреждения­ми юридическим и физическим лицам, а также государству и ино­странным клиентам. В настоящее время в банковской практике приме­няются различные виды ссуд: кредитная линия, контокоррентный кре­дит, овердрафт, кредиты под поручительство третьих лиц, вексельный кредит и др.

Международный кредит — кредит, выступающий в форме дви­жения ссудного капитала в сфере международных экономических от­ношений, связанного с предоставлением валютных и товарных ресур­сов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Он может предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбан­ковской основе.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредит­ными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит — кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли.

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов.

Государственный кредит — кредит, при котором заемщиком вы­ступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобре­тает вид государственного займа, реализуемого через центральный банк страны или кредитно-финансовые институты.

Кроме того, принята следующая многоуровневая классификация видов кредита:

• по основным группам заемщиков различают кредиты предприя­тиям, населению, государству, а также межбанковский кредит;

• по назначению выделяют потребительский, сельскохозяйствен­ный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный кредиты;

• по срокам предоставления — краткосрочные кредиты (до 1 года), среднесрочные кредиты (от 1 до 3 лет), долгосрочные кредиты (свыше 3 лет). Различают также бессрочные — онкольные — ссуды (то есть ссуды до востребования).

12.2.