3.6. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика

В американской банковской практике оценка кредитоспособности заемщика зачастую сводится к изучению шести аспектов кредитной заявки, известных как правило шести "Си" (character, capacity, cash, collateral, conditions, control).

Все аспекты (см. таблицу 11) должны быть удовлетворительными с точки зрения кредитора.

Таблица 11

Принципы оценки кредитоспособности (правило шести "Си")

Аспекты	Составляющие элементы
Характер	Кредитная история клиента Опыт других кредиторов, связанных с данным клиентом Цель кредита Опыт клиента в составлении прогнозов Кредитный рейтинг Наличие лиц, ставящих вторую подпись, или гарантов по испрашиваемому кредиту
Способность	Подлинность клиента и гарантов Копии устава, соглашений и др. документов о юридическом статусе заемщика Описание истории, юридического статуса владельцев, осуществляемые операции, продукция, основные клиенты и поставщики заемщика
Денежные средства	Прибыль, дивиденды и объемы продаж в прошлом Достаточность планируемого потока наличности Наличие ликвидных резервов Сроки погашения кредиторской и дебиторской задолженности, оборачиваемость товарно-материальных запасов Структура капитала и уровень левереджа Контроль за расходами Показатели покрытия Динамика цен на акции и соотношение Р/Е Качество управления Содержание аудиторского заключения Последние изменения в бухгалтерском учете	nbsp;
Обеспечение	Право собственности на активы Срок службы активов Вероятность морального старения Остаточная стоимость Степень специализации по активам Право ареста, долги и ограничения Обязательства по лизингу и закладные Страхование клиента Гарантии Относительные позиции банка как кредитора Судебные иски и положение с налогообложением Возможные будущие потребности в финансировании
Условия	Положение клиента в отрасли и ожидаемая доля на рынке Сопоставление результатов деятельности клиента с результатами других фирм данной отрасли Конкурентоспособность продукции Чувствительность клиента и отрасли к смене стадий делового цикла и изменению технологий Условия на рынке рабочей силы Влияние инфляции на баланс и поток наличности клиента Долгосрочные прогнозы в отношении отрасли Политические факторы и факторы, связанные с охраной окружающей среды
Контроль	Соответствующие законы в области банковской деятельности и правила относительно характера и качества приемлемых кредитов Подписанные документы о признании долга и правильно составленные документы на получение кредита Соответствие кредитной заявки описанию кредитной политики банка Информация от экономистов, политических экспертов относительно внешних факторов, воздействующих на процесс погашения кредита

В западной практике оценка кредитоспособности физических лиц базируется на системе кредитного скоринга.

Системы скоринга основываются на дискриминантных моделях или на аналогичном им методе логистической регрессии, в которых используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Все эти методы направлены на распознавание "хороших" и "плохих" кредитов. Если такой балл превышает критический уровень, кредит в случае отсутствия другой компрометирующей информации будет предоставлен. Если балл потенциального заемщика не достигнет критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. Основополагающая идея балльной оценки кредита заключается в том, что банк может вычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, отделяющие "хорошие" кредиты от "плохих" путем анализа крупных групп клиентов, являющихся в прошлом заемщиками. В соответствии с этой идеей некоторые финансовые и прочие факторы, отделявшие "хорошие" кредиты от "плохих" в прошлом, могут с некоторым риском ошибки использоваться для подобного выделения в будущем.

Система скоринга считается эффективным способом оценки кредитной заявки для не имеющих достаточного опыта кредитных инспекторов, позволяя сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов. Подобная система устраняет фактор личной оценки в процессе кредитования. Однако банк рискует потерять тех клиентов, которые считают, что банк неверно оценил их финансовое положение и не учел особые условия, которые привели к подаче кредитной заявки.

Методикой скоринга интересуются и многие российские специалисты банковского дела. Один из них - профессор Е.Д. Соложенцев[9], заведующий лабораторией интеллектуальных систем ИПМАШ РАН, занимающийся исследованием количественной оценки банковских рисков. Он со своими учениками исследовал методики, применяемые для распознавания "хороших" и "плохих" кредитов. Сравнение различных методик показало, что ошибки при таком распознавании возможны примерно в 28% случаев. Профессор Е.Д. Соложенцев предложил использовать для анализа кредитных заявок, основанных на 20 характеристиках кредитных заявок от физических лиц по западному стандарту логико-вероятностный метод.

В этом методе для постановки задачи риска используют логику, а для количественной оценки риска - теорию вероятности. Ученые доказали, логико-вероятностный метод наиболее адекватен постановке задачи, ошибки при распознавании кредитов при этом методе составляют всего лишь 17,5 - 19,1 % при средней ошибке в распознавании кредитов в существующих методиках 28%.

Информацию о кредитоспособности компаний США можно получить в Службе взаимного обмена кредитной информацией при Национальной ассоциации управления кредитом, которая предоставляет только фактическую информацию о фирмах без анализа, или в специализированных частных компаниях, многие из которых предоставляют не только информацию о кредитоспособности, но и анализ деятельности, отчетности, сведения о самой фирме и ее руководстве. Правительственную информацию предоставляют Агенства по установлению кредитных рейтингов, правительственные бюджетные отчеты; кроме того, экономическая информация обобщается Советом управляющих ФРС, выпускающим Federal Reserve Bulletin, Министерством торговли США (Survey of Current Business); банками, публикующими информационные бюллетени.

Источники, предоставляющие кредитную информацию о клиентах - физических лицах, даже в США крайне ограничены. Предоставлением информации о кредитоспособности физических лиц занимаются частные кредитные бюро. Их деятельность регулируется законом о достоверной оценке кредитоспособности, принятым в 1971 году. Кредитные бюро располагают данными о большинстве физических лиц, которые когда-либо получали кредиты, об истории погашения этих кредитов и их кредитном рейтинге. Это позволяет автоматизировать и повысить эффективность выработки банком решения о возможности предоставлении ссуды или отказе в ней. Решение может быть принято без личной встречи и знакомства с заемщиком, при очень незначительных затратах труда.

Создание подобных кредитных бюро может способствовать решению задач улучшения качества активов коммерческих банков.

<< | >>

↑

Источник: Economuch. Лекции по Денежному обращению и кредиту. 2011

Еще по теме 3.6. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика:

- Биржевая торговля - Биржевое дело - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Государственный финансовый контроль - Деньги - Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Инвестиции - Инвестиционное право - Кредит - Международные финансы - Налоги и налогообложение - Основы финансов - Финансовая терминология - Финансовое право - Финансовое прогнозирование - Финансовые риски - Финансовые рынки - Финансовый анализ - Финансовый контроль - Финансы и кредит - Финансы предприятий - Финансы, денежное обращение и кредит - Фінансова система України -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -