Страхование коммерческих (товарных, торговых, внутренних) кредитов

В процессе обращения товаров довольно часто возникает такая ситуация, когда покупатель по различным причинам не может сразу расплатиться с поставщиком. В этом случае возникает необходимость в отсрочке платежа — коммерческом кредите.

Главной целью страхования кредита внутренней торговли является восполнение в определенный срок большей части действующего капитала, совершенно потерянного владельцем, если клиент, которому доставлены товары или предоставлены услуги в кредит, не в состоянии оплатить их из-за своей неплатежеспособности.

Страхование товарного кредита за рубежом начало развиваться в начале 50-х гг. как средство защиты владельцев капитала от непредвиденных безнадежных долгов или как средство, позволяющее избежать этих потерь, сделав раннее предупреждение. Кроме защиты и своевременного информирования, страхование кредита поддерживает дисциплину, осуществляя постоянный контроль над кредитом и улучшая режим обращения финансовых средств, а также позволяет высвобождать большие финансовые ресурсы для руководителей.

Большинство коммерческих сделок за рубежом осуществляется на условиях кредитования. Продавцы товаров и услуг предоставляют их своим клиентам по обязательству заплатить в назначенный срок или немного позже. Период, на который предоставлен кредит, контролируется кредитором, тщательно на

блюдающим за соотношением дебиторской задолженности и продаж в определенный момент. Пока отношение выглядит благополучно и не выходит за определенные пределы, то ничего страшного не происходит, и торговый цикл возобновляется. Продажа считается завершенной только при получении средств, т.

Страхование кредита широко используется для обеспечения покрытия суммы безнадежного долга. Другими словами, страхуется так называемая дебиторская задолженность продавца. Дебиторская задолженность — это кредиты, обращающиеся в данный момент. Другими словами, это — конечный продукт всей предпринимательской деятельности (производства, продажи), предпринятой производителем с единственной целью предоставления своих товаров/услуг в распоряжение клиента. Все вложения и усилия, предпринятые предпринимателем, делаются в предположении, что клиент оплатит кредиты полностью и в срок.

В течение периода производства и реализации товары могут быть застрахованы от физических потерь, но, тем не менее, без страховки кредита не будет существовать страховое возмещение, если товары или услуги переданы клиенту. Поэтому многие компании предпочитают обезопасить себя от возможной неплатежеспособности своих покупателей и заключают договор кредитного страхования.

Основные принципы страхования товарного (внутреннего) кредита

1. Страховщики не гарантируют выплату долга к определенной дате: они выплачивают компенсацию вследствие неплатежеспособности или доказанного банкротства дебитора. Компенсация обычно составляет от 75 до 90% признанных потерь в пределах суммы кредитования. Условием нормального страхования кредита является то, что держатель полиса принимает незастрахованную часть на свой собственный риск.

2. При данном виде страхования невозможно покрытие финансового кредита, например, займов или краткосрочных кредитов, предоставляемых банками или финансовыми компаниями.
3. Продажи ассоциированным или дочерним компаниям, правительственным учреждениям, национализированным предприятиям и государственным органам исключаются из сферы действия любого полиса внутреннего страхования кредита.
4. Держатель полиса должен постоянно проявлять разумную осторожность при предоставлении кредита покупателю и при взыскании предоставленных в кредит средств.
5. В зарубежной практике к неплатежеспособности относится любое из перечисленных ниже действий, предпринятых судом или держателем полиса:

• покупатель объявлен банкротом в соответствии с решением суда;
• судом установлен порядок или соглашение об урегулировании платежей;
• учреждение доверительной собственности или другое урегулирование сделано покупателем в пользу всех его кредиторов;
• действует постановление суда о прекращении деятельности компании покупателя;
• покупателем принято решение о добровольном прекращении деятельности;
• компромисс или соглашение связывают действия покупателей и всех его кредиторов;
• назначен управляющий имуществом для обеспечения интересов владельцев долговых обязательств и других кредиторов покупателя.

6. Длительной неплатежеспособностью считается невозврат застрахованным предприятием, принявшим поставленные

товары, определенной условиями договора суммы долга в период до 90 дней после установленного срока, в случае пролонгации договора — по окончании периода в 90 дней по истечении нового срока.

7. При неплатежеспособности застрахованного покупателя держатели полиса обращаются к страховщику. Страховые претензии удовлетворяются в срок до 30 дней со дня признания долга неплатежеспособного клиента в пользу держателя полиса.

В случаях длительной неплатежеспособности требование оплачивается в срок до шести месяцев при наличии удовлетворительного доказательства факта убытков. Все претензии должны соответствовать признанным суммам или суммам, которые будут признанными при наступлении неплатежеспособности вследствие неплатежеспособного состояния покупателя. Спорные пункты не покрываются, хотя при урегулировании споров и признании долга претензии удовлетворяются. Компенсация в соответствии с суммами, которые неплатежеспособные или разорившиеся покупатели должны держателю полиса, распределяется между держателем полиса и страховщиками в пропорции соотношения каждой суммы с общей задолженностью.

8. Величина страховой суммы и возмещения определяется согласно оценкам страховщиками положения дел держателя полиса, а также главными факторами распределения риска и качества основных потерь, предшествующим опытом от безнадежных долгов, сроками платежа и стандартами кредитного менеджмента. В данном виде страхования не существует такого понятия как страховой тариф. Каждое предложение оценивается в зависимости от опыта страховщика в данной сфере.