Субъекты и виды кредитования

Субъектами банковского кредита являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Виды кредитов можно классифицировать по многим признакам: отраслевой принадлежности и юридическому статусу заемщиков, сфере применения кредитов, сроку выдачи, уровню процентной ставки, степени обеспеченности, размеру и т.д.

Анализ отраслевой принадлежности заемщиков показывает, в какие отрасли направляются финансовые средства банка:              промышленность,

сельское хозяйство, транспорт и т.д.

С точки зрения юридического статуса заемщиков выделяют кредиты юридическим лицам, ссуды физическим лицам и межбанковские кредиты.

194

По сфере применения ссуды подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения (например, торговлю). Для нормально развивающейся экономики характерно преобладание вложений в сферу производства. Однако в условиях высоких процентных ставок и нестабильной экономической ситуации производственные предприятия очень часто лишены возможности обращаться в банк за ссудой. Поэтому в современной российской банковской практике существует нежелательный перекос кредитных вложений в сторону сферы обращения.

В современной России в зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 6 месяцев), среднесрочные (от 6 до 12 месяцев) и долгосрочные (свыше 1 года). Причем краткосрочные и среднесрочные ссуды занимают подавляющий удельный вес. Временные параметры российской системы кредитования принципиально отличаются от банковской практики западных стран, где к долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в США долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). При этом удельный вес долгосрочных кредитов в развитых странах на порядок выше, чем в России.

С точки зрения уровня процентной ставки можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита складывается на рынке в данный момент по различным видам банковских ссуд, исходя из спроса и предложения. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, связаны с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, возникают во взаимоотношениях с акционерами, сотрудниками банка, при рефинансировании «дешевых» кредитов Центрального банка.

Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В международной практике кредиты подразделяются на обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные (бланковые). К оценке качества обеспечения следует подходить очень внимательно. Например, кредит, выданный под запасы готовой продукции, которая не находит сбыта, вряд ли можно считать надежным. Необеспеченные ссуды предоставляются первоклассным заемщикам, имеющим отличную репутацию, хорошее финансовое положение, квалифицированное руководство и безупречную кредитную историю, т.е. историю использования, обслуживания и возврата кредитов, полученных от банка в прошедшие периоды.

Банковские кредиты группируются и по многим другим признакам. Например, в зависимости от валюты, которая используется в процессе кредитования, различают рублевые и инвалютные ссуды.

Серьезным основанием для выделения особой группы кредитов является их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые «крупные» кредиты, к которым в нашей стране относят ссуды одному заемщику или группе связанных заемщиков в размере более 5% капитала банка.