Активные операции коммерческих банков

Активные операции комбанков - это операции по использова­нию ресурсов банка (собственных или привлеченных) для извле­чения прибыли. Существуют следующие виды активных операций коммерческих банков: учет векселей, кредит, лизинг, рентиг и ин­вестиции.

Учет векселей. Прежде чем рассмотреть этот вид операций, нужно изучить, что такое вексель, каким образом и для чего он используется.

Вексель (мы говорим о простом векселе, есть еще переводный, который мы затрагивать пока не будем) - это долговое обязатель­ство (долговая расписка), выдаваемое на сравнительно короткий срок (до 1 года, но обычно на срок до 3 месяцев), дающее его дер­жателю (владельцу) бесспорное право требовать с выдавшего его лица указанную в нем сумму по истечении указанного в нем срока.

Вексель выписывается заемщиком кредитору. Векселя могут выпускать фирмы, в том числе банки, а также правительство. Век­селя выпускаются на бланке, утвержденном законодательством страны. Большинство стран (в т.ч. и Россия) имеет одинаковое

вексельное законодательство, поскольку правила вексельного об­ращения были утверждены в 1924 г. в Париже, и к этому докумен­ту наша страна присоединилась. Векселедержатель может: до­ждаться срока погашения векселя, предъявить его векселедателю и получить причитающуюся ему сумму; до истечения срока распла­титься векселем по собственным обязательствам (например, за по­ставленные товары, оказанные услуги, при этом необходимо со­гласие лица, которому передается вексель, на оплату векселем, а не деньгами); до истечения срока продать другому лицу (чаще банку) по цене меньшей, чем указано на номинале (так как срок не закончился и новый владелец векселя должен получить доход за одолженную сумму).

Учет векселей - это покупка векселя коммерческим банком по цене ниже его номинальной стоимости. Разница между суммой, указанной в векселе, и ценой продажи векселя банку (или другому лицу) называется дисконтом.

Кредит - выдача денежных средств или товарно-материальных ценностей на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит выполняет несколько функций, главной среди которых является перераспределительная функция, которая заключается в том, что посредством кредита перераспределяются денежные средства от тех субъектов, которые временно в них не нуждаются (эти средства лежат на депозитах в банках) к субъектам, которые в данный момент испытывают недостаток средств.

Имеется несколько классификаций кредита по различным при­знакам. По субъектам, которые выдают кредит, он подразделяется на коммерческий и банковский. Коммерческий кредит - это кре­дит, который выдается субъектами бизнес сектора (кроме комбан­ков и специализированных финансово-кредитных организаций) друг другу. Банковский кредит - это кредит, выдаваемый комбан­ками или небанковскими кредитными организациями (специали­зированными финансово-кредитными институтами).

По срочности кредит подразделяется на кредит до востребования (срок его не определен, он должен быть возвращен по первому требо­ванию банка, его другое название - онкольный кредит) и срочный кредит (который выдается на строго определенный срок). Срочный

кредит, в свою очередь, делится на краткосрочный (до 1 года), сред­несрочный (от 1 года до 5 лет) и долгосрочный (более 5 лет).

Обычно кредит выдается под какое-либо обеспечение, которое называется залогом. По виду залога и его наличию кредит делится на: кредит под векселя (к этому виду относится и учет векселей, который можно рассматривать как особую разновидность кратко­срочного кредита); подтоварный кредит (т.е. под залог товаров); кредит под залог ценных бумаг; ипотечный кредит (под залог объ­ектов недвижимости - зданий, квартир, земли); кредит под залог банковских счетов и бланковый кредит - без обеспечения. В нашей стране подавляющее большинство кредитов являются обеспеченными, бланковыми являются почти исключительно кре­диты, выдаваемые по кредитным картам. В экономически разви­тых странах около 50% всех кредитов (как населению, так и бизнес сектору) являются бланковыми.

По субъекту, которому выдается кредит, кредит подразделяется на кредиты бизнес сектору и кредиты физическим лицам.

Кредиты субъектам бизнес сектора могут выдаваться не только разово, но и в виде кредитной линии. Кредитная линия - обяза­тельство коммерческого банка предоставлять заемщику кредит по его требованию в рамках установленного лимита (верхнего преде­ла). Как правило, при возобновлении средств на счете кредитная линия возобновляется на пополненную сумму.

Рассмотрим кредиты, выдаваемые физическим лицам. Кредиты, выдаваемые физическим лицам, могут быть: на приобретение жи­лья (в т.ч. ипотечные), на расширение бизнеса (выдаются индиви­дуальным предпринимателям) и потребительские кредиты. Потре­бительские кредиты выдается с целью оплаты покупки потреби­тельских товаров.

Выдача потребительских кредитов происходит следующим об­разом: покупатель приходит в магазин, выбирает товар, заполняет анкету, затем идет в банк, где его кредитная заявка в течение определенного времени рассматривается. Если кредит одобрен, то банк перечисляет средства на расчетный счет продавца товара, а

затем потребитель в течение определенного времени возвращает долг коммерческому банку с процентами. Сейчас очень развита продажа в кредит, когда сотрудники банка или партнеры банка из сотрудников магазина на месте оформляют и рассматривают кре­дитную заявку. В общей схеме это всего лишь экономит время по­купателя (и увеличивает кредитный риск банка).

Продажу товаров кредит нужно отделять от продажи товара в рассрочку. При выдаче потребительского кредита продавец всю сумму покупки получает от банка, и покупатель всегда сразу после оформления кредита забирает товар. При продаже в рассрочку деньги покупателю ссужает продавец товара (магазин), т.е. поку­патель будет должен продавцу и сделка будет не оконченной до тех пор, пока покупатель не расплатится. При этом магазин имеет право выдать покупателю товар при окончании расчетов, хотя ча­ще всего практикуется выдача товара одновременно с оформление рассрочки.

Кредитные карты являются одним из способов получения кре­дита. Коммерческий банк, прежде чем эмитировать кредитную карту, проверяет кредитоспособность лица, которому выдается кредитная карта.

Нужно отличать кредитную карту от дебетной (или дебетовой). На счете, под который выдается кредитная карта, лежат средства банка, да и выдает банк кредитные карты не всем подряд, а только лицам с определенной кредитоспособностью Чем она выше, тем больше вероятность получения кредитной карты и тем выше будет кредитный лимит по ней (максимальная сумма, которую можно снять по карте в банкомате или купить товаров). В экономически развитых странах для получения кредитной карты часто нужно по­ручительство или даже залог каких-либо активов. По своей сути, кредит, выдаваемый по кредитной карте, является разновидностью кредитной линии, выдаваемой физическому лицу (в других формах кредитная линия физическим лицам обычно не открывается).

В отличие от кредитной карты, на дебетной карте лежат сред­ства самого владельца этой карты, и при выдаче дебетных карт работникам банка и в голову не придет проверять кредитоспособ­ность клиента. Положить деньги на счет дебетной карты может

сам ее владелец, лицо, которое знает номер счета и, чаще всего, работодатель, перечисляющий на карту заработную плату.

Особой разновидностью кредита, предоставляемого как физи­ческим, так и юридическим лицам, является овердрафтный кредит. Овердрафтный кредит (овердрафт, происходит от англ. «overdraft» - «сверх счета») - это разрешение снимать с текущего счета сумму большую, чем на нем находится. Овердрафтный кре­дит погашается внесением средств на текущий счет самим заем­щиком, либо поступлением на счет денежных средств от покупа­телей товаров или потребителей услуг.

Разновидностью овердрафтного кредита является разрешение снимать сдебетной карты сумму, превышающую остаток на кар­точном счете или разрешение выписывать чеки на сумму боль­шую, чем находится на специальном чековом текущем счете.

Лизинг - форма аренды и, одновременно, кредитования, при которой банк приобретает по просьбе клиента инвестиционные товары и тут же передает их клиенту в аренду. Обычно лизинг предусматривает возможность выкупа инвестиционных товаров по окончании его срока. Подробно лизинг будет описан в теме «Кре­дит и его виды» в разделе, посвященном косвенному кредиту.

Рентинг - предоставление в краткосрочную аренду инвестици­онных товаров клиентам банка (или рентинговой компании), кото­рые банк купил по собственной инициативе. Обычно покупаются те виды инвестиционных товаров, которые пользуются повышен­ным спросом. Наиболее часто с целью предоставления в рентинг банки покупают железнодорожные вагоны, цистерны, грузовики, строительное оборудование (краны, бетономешалки и т. д.). В не­которых учебниках рентинг отождествляют с лизингом, считая рентинг краткосрочной разновидностью последнего, однако это не совсем корректно.

Инвестиции - это вложение капитала. Коммерческие банки мо­гут инвестировать свои средства в ценные бумаги, драгоценные металлы, валюту, уставные капиталы фирм и т. д.

3.3.