Особенности техники страхования экспортных кредитов

Страхование экспортного кредита происходит следующим образом. Страховая организация заключает с клиентом специальный страховой договор и выдает ему с соблюдением изложенных выше условий страховой полис.

Если в области страхования кредита существует известная интегральность основных принципов, то технические детали являются крайне дифференцированными. Поэтому до настоящего времени не установлена строгая классификация различных форм риска и не выработан твердый тариф премиальных ставок. Основной причиной является то, что кредитный риск является функцией многих переменных, основные из которых: колебания цен, курса, общих экономических и политических условий, благонадежности предпринимателя. Не существует какого-либо метода научно установить размеры риска, так как с точки зрения научной калькуляции риск, связанный с иностранными кредитами, не является объектом страхования. Детальное изучение страховым обществом коммерческого и финансового состояния дел его клиентов, как кредиторов, так и дебиторов, т. е. коммерсантов, предоставляющих кредит, подлежащий страхованию, дает возможность установить некоторое среднее возможного риска и выработать в связи с этим размеры премиальной ставки.

Сведения, которые нужны в этом случае страховщику, чрезвычайно подробного характера и разбиваются на общие вопросы о кредитоспособности и на специальные — касающиеся данной торговой сделки. К первым относятся:

• время основания фирмы, которой предоставлен кредит;
• основные предметы торговой деятельности;
• общая характеристика ее положения в торговом мире;
• размеры кредитов, предоставленных данной фирме в кредитных учреждениях страны местонахождения и за границей;
• размеры ее капиталов и оборотов;
• деловая характеристика ее руководителей;
• количество рекламаций или отказов в платеже, частота просрочек платежей.

Ко вторым относятся:

• условия продажи товаров;
• формы и размеры кредитования;
• размеры наибольшего кредита, предоставленного в данном случае экспортером покупателю;
• величина современной задолженности покупателя экспортеру;
• длительность торгового партнерства между покупателем и продавцом.

Кроме этого, страховая компания тщательно проверяет путем прямой экспертизы, соответствует ли товар тем признакам, качеству, сорту, которые указаны в договоре, заключенном экспортером и покупателем, или спецификациях к нему, определенным стандартам, установленным в международной торговле, если договор содержит лишь ссылку на эти стандарты. Допуская возможность отказа покупателя принять товар (возникновение торгового риска) или отказа произвести платеж (возникновение финансового риска) и появления необходимости реализовать товар в стране импорта, необходимо достичь соглашения относительно:

• основных источников снабжения данной страны (вопрос о конкурентоспособности);
• потребностей в отношении определенного товара;
• юридических возможностей принуждения трассата к оплате векселя или возмещению убытков;
• стоимости обратной перевозки товара на родину;
• стоимости хранения товара или ряда других условий.

Только при учете всей совокупности сложнейших условий

международной торговли возможно хотя бы вероятностное приблизительное исчисление действительных размеров возможного риска.

Поэтому идеальный страховщик должен быть статистиком, специалистом по кредиту, экономистом и должен фиксировать премии и размер риска путем взвешивания в каждом отдельном случае многих вариантов. Наиболее характерными формами полисов по страхованию кредитов в международной практике страхования являются:

а)              декларативный полис по страхованию векселей, трассированных в связи с продажей или поставкой товаров, причем надлежащим образом оплаченные векселя должны быть предъявлены страховщику, и их сумма должна быть списана с суммы оборота, на который выдан полис;

б)              декларативный полис на сделки по открытому счету, причем предметом страхования являются не векселя, а фактуры;

в)              полис, характерным признаком которого является определенный период времени, в течение которого он действует; полис выдается на срок, не превышающий 12 месяцев, причем размер риска устанавливается в отношении самого большого кредита, предоставленного клиентом его иностранному контрагенту в какой бы то ни было момент времени в течение этих 12 месяцев. При этом задолженность иностранного контрагента не должна превышать определенного предела, устанавливаемого при страховании кредита, поскольку превышение этого предела не

подлежит возмещению в случае несостоятельности иностранного контрагента;

г)              возможна также выдача полисов:

• в которых страхуется определенный процент возможных убытков в течение года по всему торговому обороту клиента или по части, например, в размере 75%;
• в которых страхуются возможные убытки, возникающие в связи с вынужденной продажей товаров, распорядительные или погрузочные документы, которые покупатель был не в состоянии или не захотел выкупить.