Страховой тариф

Размер страхового тарифа зависит от набора страхуемых рисков и особенностей отдельных групп страхуемого имущества. По размеру страхового тарифа может проводиться группировка страхуемого имущества.

Страховой тариф состоит, как уже отмечалось ранее, из нет- то-ставки и нагрузки. По методике, утвержденной страховым надзором РФ, предполагается, что существует статистика или какая-то другая информация по страхованию имущества, которая позволит оценить следующие величины: q — вероятность наступления страхового случая по одному до-говору страхования;

8 — среднюю страховую сумму по одному договору страхования;

8ь — среднее возмещение по одному договору при наступлении страхового случая.

При этом предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев. Расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров п, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по страхованию имущества за величины ^ 5, 8ь принимаются оценки их значений:

q = M/N, (1)

5 = Х8|/Ч (2)

8ь = 15ьк / М, (3) где N количество договоров, заключенных на некото рый промежуток времени в прошлом; М — количество страховых случаев в N договорах; 81 — страховая сумма при заключении 1-го договора, = 1, 2, ..., N к

ь

8 — страховое возмещение при к-м страховом случае, = 1, 2, ..., М.

При отсутствии фактических данных о результатах прове-дения страховых операций, т.е. статистики по величинам q, 5, 8ь, эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора по-казателей-аналогов ^ 8, 8Ь, а отношение средней выплаты к средней страховой сумме (8ь/8) рекомендуется принимать не ниже 0,5, за исключением средств транспорта.

Известно, что нетто-ставка Тп состоит из двух частей — основной части Т0 и рисковой надбавки Тр:

Тп=Т0+Тр (4)

Основная часть нетто-ставки Т0 соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой суммы 8 и среднего возмещения 8Ь. Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

То = 100 8ь^. (5)

Рисковая надбавка Tp вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме q, S, Sb рисковая надбавка зависит еще от трех параметров:

П — количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование;

Rb — среднего разброса возмещений;

у — гарантии требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки. 1.

Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска.

Тр = Т0 а (у) V [ 1 / q п {1^ + (Rb / Sb)2}]> (6)

где а (у) — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности у. Его значение может быть взято из табл. 1.1.

Т а б л и ц а 1.1

Коэффициент б в зависимости от гарантии безопасности у у 0,84 0,90 0,95 0,98 0,9986 а 1,0 1,3 1,645 2,0 3,0

Rb — среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев. При наличии статистики вы-плат страховых возмещений дисперсия выплат Rb оценивается следующим образом:

Rb=1/(M-1) I ^к^ь)2, (7)

где Sbk — страховое возмещение при к-м страховом случае; к = 1, 2, ..., М;

М — количество страховых случаев в N договорах;

8ь — среднее возмещение по одному договору страхо-вания при наступлении страхового случая.

Если у страховой компании нет данных о величине Яь, допускается вычисление рисковой надбавки по формуле:

Тр=1,2Т0 а (у) V (1^^п). (8) 2.

В том случае, когда страховая организация проводит страхование по нескольким видам рисков ( = 1, 2,..., т), рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому портфелю, что позволяет несколько уменьшить ее размер:

Тр=То а (У(9)

где ц — коэффициент вариации страхового возмещения, ко-торый соответствует отношению среднеквадратиче-ского отклонения к ожидаемым выплатам страхового возмещения.

Если ]'-й риск характеризуется вероятностью его наступления qj, средним возмещением 8^ и среднеквадратическим отклонением возмещений , то:

ц = V [Е (8Ьк п q(1 - q) + ЯЬп q) /Е8ь п q ]• (10)

При неизвестной величине среднеквадратического от-клонения выплат при наступлении ]'-го риска соответствующее слагаемое в числителе формулы (10) допускается заменять ве-личиной:

1>44SЬnq(1-q). (11)

Если не известна ни одна величина , то ц вычисляется по формуле:

Ц = 1,2 V [Е (8Ьnq(1-q)/Е 8ь^]- (12)

Формулы (6), (9) и (10) для вычисления рисковой надбавки тем точнее, чем больше величины П х q, ^ х qj. При П х q <10nj х qj формулы (6), (9) и (10) носят приближенный характер. Если о величинах q, 8, 8Ь нет достоверной ин-формации, например в случае, когда они оцениваются не по формулам (1)-(3) с использованием страховой статистики, а из других источников, то рекомендуется применять а (у) = 3.

Брутто-ставка Ть рассчитывается по формуле:

Ть =Тп 100/(100-0 (13)

где Тп - нетто-ставка, f (%) — доля нагрузки в общей тарифной ставке.

Размер тарифа также зависит от наличия и размера фран-шизы. Чем больше величина применяемой франшизы, тем меньше величина страхового тарифа.

Для того чтобы выяснить, насколько адекватен страхуемому риску тот или иной тариф, необходимо для различных видов имущества и разных рисков оценить коэффициент убыточности, рассчитываемый как отношение суммы выплаченных возмещений к сумме собранных страховых премий. К сожалению, в отличие от зарубежной подробную статистику по российскому рынку найти достаточно сложно. Анализ усредненных значений для страхования всех видов имущества в российских страховых компаниях показывает, что этот коэффициент редко достигает 25% (за исключением автострахования). В зарубежной практике его уровень достигает 70-80%. Это говорит о значительном завышении страхового тарифа российскими страховщиками по договорам страхования имущества при отсутствии рыночных механизмов регулирования цены товара.

Подобная ситуация может быть объяснена малыми объемами и несбалансированностью страховых портфелей российских страховщиков, а также их недостаточной финансовой мощностью. Можно предполагать, что реальное появление на российском страховом рынке западных страховщиков с их страховыми продуктами и тарифами изменит ситуацию в сторону снижения тарифов. 1.1.3.