Лицензирование и операции коммерческих банков

Банковские операции осуществляются на основании лицензий, выдаваемых Банком России. В лицензии указываются операции, на осуществление которых имеет право кредитная организация, а также валюта, в которой могут проводиться указанные банковские операции.

Для получения лицензии кредитная организация должна располагать определенным размером уставного капитала, техническими средствами, необходимыми для выполнения определенных банковских операций, а также штатом квалифицированных сотрудников, которые соответствуют нормативным требованиям Центрального банка. В настоящее время вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на проведение банковских операций:

• лицензия на осуществление операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц;
• лицензия на проведение операций со средствами в рублях и инвалюте без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц. При наличии данной лицензии кредитная организация вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

Для расширения деятельности коммерческий банк может получить дополнительные лицензии. Предоставление данных лицензий обусловлено целым рядом важных требований. Кредитная организация должна: быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, выполнять установленные требования к размеру капитала, формировать обязательные резервы в нормативных объемах, не иметь задолженности перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами, располагать организационной структурой, соответствующей выбранным направлениям деятельности, включая службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требования к персоналу банка, соблюдать технические стандарты для оборудования, применяемого при осуществлении лицензируемых операций.

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и инвалюте. Данная лицензия может быть выдана банку при наличии разрешения на проведение операций со средствами в рублях и инвалюте или одновременно с ней;
• генеральная лицензия выдается кредитной организации, имеющей лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и инвалюте. Наличие лицензии на проведение операций с драгоценными металлами не является обязательными условием для получения генеральной лицензии.

Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать зарубежные филиалы и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале банков-нерезидентов. Генеральная лицензия и лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.

Кредитная организация, выполняющая нормативные требования Центрального банка, вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала. За открытие филиалов взимается сбор в размере 100-кратного минимального размера оплаты труда. Указанный сбор оплачивается коммерческим банком по месту его нахождения и зачисляется в доход федерального бюджета. Кредитные организации, открывающие филиалы, должны:

• соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов ЦБ РФ;
• являться финансово устойчивыми в течение последних шести месяцев;
• располагать помещением для размещения филиала;
• представить для согласования кандидатуры руководителей и главных бухгалтеров филиалов, отвечающие квалификационным требованиям, предъявляемым Банком России.

Процедура открытия филиала предусматривает несколько этапов.

Территориальное учреждение Центрального банка по месту открытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей и главного бухгалтера, дает заключение о соответствии помещения, в котором располагается филиал, требованиям ЦБ РФ. По результатам рассмотрения указанных документов оно направляет свое заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью коммерческого банка.

Это территориальное учреждение согласовывает положение о филиале при условии его соответствия законодательным и нормативным актам, делает на титульном листе положения удостоверяющую запись и в течение одного месяца со дня получения уведомления кредитной организации направляет в Центральный банк заключение об открытии коммерческим банком филиала, к которому прилагается копия платежного документа об уплате сбора за открытие филиала.

Банк России после получения заключения территориального учреждения в течение десяти рабочих дней присваивает филиалу порядковый номер, вносит сведения о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и сообщает об этом коммерческому банку и территориальным учреждениям ЦБ РФ. Филиал кредитной организации может начать свою деятельность с даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрации и присвоения ему порядкового номера.

Операционная касса вне кассового узла кредитной организации (филиала) открывается по решению органа управления банка, которому это право предоставлено уставом. Она может открываться и по указанию руководителя филиала, если он имеет такие полномочия. Операционные кассы могут выполнять операции по приему и выдаче вкладов, покупке- продаже ценных бумаг, приему коммунальных и других платежей от физических лиц.

Об открытии операционной кассы вне своего кассового узла коммерческий банк (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (филиала) и территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия операционной кассы.

Дополнительные офисы коммерческого банка (филиала) открываются в порядке, аналогичном открытию операционной кассы. Дополнительный офис может проводить операции, которые предусмотрены лицензией на осуществление банковских операций, выданной кредитной организации, или Положением о филиале. Дополнительные офисы могут располагаться только на территории, подведомственной территориальному учреждению Центрального банка, осуществляющему надзор за деятельностью коммерческого банка (филиала).

Об открытии дополнительного офиса кредитная организация (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия дополнительного офиса. Дополнительный офис коммерческого банка (филиала) может проводить кассовые операции только при наличии положительного заключения территориального учреждения по итогам проверки его кассового узла на соответствие требованиям Центрального банка к устройству и технической укрепленности. Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей дополнительных офисов не требуется. Операции, осуществляемые дополнительными офисами, должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). Дополнительный офис не может иметь отдельного баланса и открывать счета для выполнения банковских операций.

Функции коммерческих банков вытекают из их экономической природы, как финансовых посредников между юридическими и физическими лицами, располагающими временно свободными денежными средствами, и теми, кто испытывает недостаток финансовых ресурсов. Промежуточное положение банков между продавцами и покупателями денежного капитала обуславливает жесткую зависимость характера их активных операций от структуры и качества пассивов.

К основным функциям коммерческих банков относятся депозитные, кредитные и расчетные операции. Важно отметить, что согласно действующему законодательству банком считается такое учреждение, которое выполняет все эти три операции одновременно.

В соответствии с логикой банковского бизнеса первой функцией является аккумуляция временно свободных финансовых ресурсов юридических и физических лиц. Депозитные операции, которые выполняют коммерческие банки, имеют большое экономическое значение. Собирая деньги во вклады и депозиты, банки придают им импульс движения. Деньги, не работающие у конкретного хозяйствующего субъекта, становятся работающими у банков, которые передают собранные средства на началах возвратности другим субъектам, нуждающимся в дополнительных платежных средствах. Аккумуляция бездействующих средств позволяет концентрировать мелкие суммы в огромные капиталы, с помощью которых в обществе создается дополнительный доход.

Классической банковской операцией является кредитование, то есть передача аккумулированных средств во временное пользование нуждающимся субъектам на основе особого соглашения. Кредитная операция обладает огромной производительной силой. Кредит обращается не просто как деньги, а как капитал. Это означает, что кредитная операция предполагает такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредитование способствует непрерывности и ускорению производства и обращения продукции.

Осуществляя кредитные операции, коммерческие банки выполняют функцию контроля общества за рациональностью расходования предоставляемых финансовых средств. Перед выдачей каждой ссуды сотрудники банка тщательно изучают представленное потенциальным заемщиком технико-экономическое обоснование ее намечаемого использования, сравнивают рассчитанные показатели экономической эффективности предлагаемого бизнес-проекта с результативностью других проектов и среднеотраслевыми показателями. Если ожидаемая отдача инвестиций ниже нормативных требований, то кредитная организация отказывает клиенту в выдаче ссуды. За правильность выполненного анализа подготовленных материалов заемщика банк отвечает своими средствами, т.к. в случае ошибочного решения о предоставлении кредита задерживается возврат финансовых ресурсов, возникает «проблемная» кредитная задолженность.

В рассматриваемом аспекте современная ситуация в кредитной сфере принципиально отличается от положения существовавшего в директивноплановой экономике. Тогда банковские учреждения выполняли лишь распределительную, посредническую функцию. Они доводили финансовые средства, предусмотренные плановыми заданиями, до их получателей. Контроль за эффективностью расходования выделяемых плановых средств практически отсутствовал.

При помощи кредитно-инвестиционных операций обеспечивается перелив капитала из отраслей с низкой рентабельностью в сектора народного хозяйства с высокой доходностью. Как правило, это наиболее передовые, наукоемкие отрасли. Таким образом, активные операции банков являются финансовой основой совершенствования структуры народнохозяйственного комплекса страны, повышения его эффективности.

Производительный характер имеют и расчетные операции. С позиции закона расчетные операции - это «перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет». В соответствии с российским законодательством подавляющая часть расчетов между предприятиями и организациями осуществляется в безналичной форме, т.е. через счета, открытые в коммерческих банках. Поэтому наличие счета в одном из банков - необходимое условие нормальной хозяйственной деятельности. Банки критически подходят к выбору потенциальных клиентов:              чем они

занимаются, какова их репутация, можно ли на них заработать, или с ними будут сплошные хлопоты, дополнительная мелочная техническая работа. Не случайно, в конечном счете, это привело к известной специализации: кто-то работает только с крупными клиентами, кто-то только с мелкими клиентами, получая при этом немалую выгоду.

Коммерческие банки, будучи посредниками в платежах, выполняя платежи по поручениям своих клиентов, ускоряют завершение хозяйственных сделок и процесс производства и обращения. Производя перечисления по счетам преимущественно безналичным путем, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение.

Деятельность коммерческих банков не ограничивается выше перечисленными традиционными операциями. Они выполняют и другие операции. К их числу можно отнести: кассовое обслуживание клиентов; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов; покупку и продажу иностранной валюты (в наличной или безналичной формах); привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдачу банковских гарантий.

Перечисленные пять операций вместе с депозитными, кредитными и расчетными (всего восемь) получили статус банковских операций. Согласно закону их могут выполнять только банки.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» разрешает банкам заниматься размещением, подпиской, покупкой, продажей, учетом и хранением ценных бумаг. Однако эти операции не имеют статуса банковских, как в прочем и следующие сделки: 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и камнями; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. Эти операции и сделки представляют как бы дополнительные виды деятельности, которыми банком разрешено заниматься.

Кроме того, в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» многие коммерческие банки являются агентами валютного контроля (уполномоченными банками), на которые возложена функция осуществления контроля за соблюдением валютного законодательства при проведении валютных операций.