Прием и производство платежей

Внося деньги в банк, вкладчик получает так называемую расчетную книжку, куда заносятся поступающие от него и выдаваемые ему суммы. В ыдачи отмечаются на левых cтpaницa:пocеyплeния и переводы на счет клиента от третьего лица на правых страницах книжки.

расчетные книжки, подсчитывают проценты по вкладу и переносят остаток на новый счет.

Расчетная книжка представляет вкладчику то удобство, что он легко может подсчитать размер своего кредитового остатка , любой момент и не должен хранить расписок банка в получении сделанных им взносов, тгк как запись в расчетной книжке равносильна квитанции. .

Выдача денег может производиться двояким образом. На ocHOBaHHH расписок (гаитанций) и посредством чеков. Чековое обращение имеет столь крупные преимущества, что применение его все расширяется. Для клиентов удобство его состоит в том, что они в любой момент могут выдать в уплату чек, не беря предварительно денег из банка. Удобнее написать несколько слов на листке бумаги, чем держать у себя дома сколько-нибудь крупные суммы наличными деньгами.

Значительную часть населения это и побуждает передавать денежные вклады банкам. Но чем больше сумма денежные вкладов, тем выгоднее это для банков, пoэуумy и они сильно заинтересованы в возможно широком распространении чекового обращения. Др)тое преимущество чеков состоит для банков в том, что они избавляются, благодаря им, от нгобходимости проверять право его обладателя на получение денег, хотя банк конечно, вправе производить подобную проверку. Вгладчик получает от банка чековую книжку, т е. переплетенную пачку пронумерованных чековых бланков (обычно их бывает в книжке 50). Почта все банки требуют от получающего такую книжку выдачи письменного обязательства в том, что он будет тщательно хранить чековые бланки и принимает на себя все по следствия и убытки, катаг могут произойти вследствие похищения или иной утраты этих бланков, е гли только он своевременно не известит об этом банк, чтобы предупредить выдачу денег незаконному держателю чека.

Банк при предъявлении чека должен только удостовериться, cууувeтcтвyeт ли чековая сумма размеру вклада клиента или открытого ему и еще не исчерпанного кредита, выдан ли ему чековый бланк из банка, cуупaдaeт ли подпись на чеке с образцом, хранящимся в банке, правильно ли выставлено время выдачи чека, т. е. не помечен ли чек числом более поздним, чем день предъявления и, наконец, оплачен ли чек гербовым сбором. Проверка эта производится в бухгалтерии, куда кассир передает каяадый предъявленный чек.

Экономическое значение чекового обращения состоит в том, что гно сокращает количество необходимых для оборота наличных денег. Чем выше сумма наличных денег, изглекаемых из денежного обращения и стекающихся в кассы банков, тем значительнее золотая наличность Имперского банка, которая, как известно, служит базисом для выпуска банкнот. Частные банки вносят свободные денежные суммы в Имперский банк, который может выпустить на утроенную сумму банкнот. Таким образом, рагширение чекового обращения может способствовать понижению процента в стране. Конечно, в ысота последнего зависит, кроме того, от целого ряда других моментов.

Находящиеся в обращении суммы, высвобождаемые распространением чеков и стекающиеся в банки в виде вкладов, не должны, понятно, каключаться непременно в золоте или вообще в любой монете. Они могут состоять и из банкнот, которые в гаком случае, будучи внесены в Имперский банк, хотя и не утраиваются, но и здесь, как в частных банках, могут быть употреблены для заключения новых активных операций. Имперский банк может использовать переданные ему клиентами деньги для учета векселей или для выдачи ссуд под заклад ценных бумаг. Частные банки могут, кроме того, расширить кредит торговопромышленным предприятиям, помкстить вверенные им деньги в эмиссионные операции и т. д.

С другой стороны, не следует замалчивать и отрицательные стороны экономического влияния чекового обращения. Окнову денежной системы составляет только наличное золото, поэтому, лем больше золота извлекается из обращения, тем труднее бывает удовлетворить вкладчиков в периоды усиленного истребования ими металла, что наблюдается иногда во время острого кризиса.

Высокий процент, наблюдаемый всегда во время экономического подъема, кначительно способствует расширению чекового обращения. Как крупные, ткк и провинциальные банки развивают в этом направлении активную деятельность, в результате которой можно констатировать, что депозитные счета банков испытывают, х отя и не поддающееся цифровому учету, но весьма значительное увеличение.

Вексельная ответственность по чеку распространяется на чекодателя и надписателей (^^антов), но не на банк, на который выписан чек. Чековый закон ясно говорит даже, что чек не может быть принят (^щептован). Сделанная на чеке надпись о принятии (^щепте) скитается как бы не написанной.

Чтобы точнее определить права чекового обращения, какой дал описание необходимых принадлежностей чека, как документ, на который распространяется действие настоящего закона. Пкинадлежности эти состоят в следующем:

1. Дккумент в самом тексте должен быть означен чеком или, екли он написан на иностранном языке, соответствующим словом в этом языке.
2. Чек должен содержать в себе приказ произвести уплату из суммы, принадлежащей чекодателю.
3. Чек требует подписи чекодателя.
4. В теке должно быть обозначено место и время выдачи.

Под "семами, принадлежащими чекодателю", не кледует понимать только определенный наличный вклад чекодателя, вверенный им банку.

В то время, как чекодателем может быть каждый, должно быть точно определено, кому можно выдавать чеки. Сюда относятся:

1. Государственные, общественные или состоящие под государственным контролем учреждения и зарегистрированные товарищества, коте^ые на основании своих уставов занимаются приемом денег и производством платежей за чужой счет, а какже состоящие под надзором правительства сберегательные кассы, екли они подчиняются установленным для них местным законом правилам надзора.
2. Вкесенные в торговый реестр фирмы, канимающиеся банковскими операциями как одним из основных видов деятельности.

Как видно из перечисленного выше, нет необходимости указывать в чеке, кому должна быть выплачена чековая сумма. Предполагается, что она может быть выдана каждому, кто предъявит чек в банк, екли в чеке не указано противное. Поэтому различаются чеки на предъявителя и именные чеки',, в последних слова "или предъявителю" опускаются. Именным чеком будет также чек собственному приказу ("мне лично"), кокда в нем нет слов "или предьявителю". Наоборот, чеками на предъявителя являются не только те, где имеются слова "или предъявителю", но и такие, в которых вообще не указан получатель платежа.

Как именные чеки, ткк и чеки на предъявителя могут передаваться по надписи, причем чеки на предъявителя оплачиваются банками без удостоверения в подлинности надписи. Требование проверки прав чекодержателя сильно затруднило бы чековое обращение. Поэтому большинство чековых бланков содержит в себе оговорку, что чеки, в которых слова "или предъявителю" зачеркнуты, не оплачиваются. Жирирование чеков на предъявителя имеет поэтому лишь то значение, что покупатель чека, в случае неплатежа, может предъявить требование к своему предшественнику. В к кзаимных сношениях банков часто выдаются именные чеки, в особенности, когда чеки выписываются на другую страну. В данном случае проверка прав предъявителя перед платежом необходима. Она становится излишней, когда чек предъявляется банком, а затем банки требуют, чтокы о выдаче именных чеков их извещали заранее с указанием фирмы, которой чек передан далее. Если чек предъявляется той самой фирмой, которая указана в уведомлении, то в проверке опять-ткки нет никакой надобности.

Место платежа совпадает с местом нахождения фирмы, на которую выдается чек. Если последнее не указано в чеке, то предполагается, что платеж должен быть произведен в месте выдачи чека. Назначение в

чеке места платежа, отличного от места нахождения банка (домицилированный чек), сштается как бы несуществующим.

Чеки в Германии обложены гербовым сбором, но не пропорциональным, подобно векселю, а простым, в размере 10 пфеннигов с каждого отдельного чека, независимо от его суммы. Дзйcтвиe закона распространяется на чеки, выданные внутри страны или за границей, но на фирму, находящуюся в Германии. К чекам приравнены квитанции на денежные суммы, выплачиваемые из сумм, находящихся в распоряжении лица, выдавшего квитанцию, в учреждениях и фирмах, перечисленных в чековом законе, eran только квитанция выдана или предъявлена внутри страны.

Гербовый сбор должен быть уплачен до передачи в чужие руки чека, выписанного внутри страны, чекодателем, а чека, выпиггннoгo за границей на Германию и не оплаченного уже гербовым сбором за границей, первым его германским покупателем. Оплата гербовым сбором квитанций лежит на лице, выдавшем ее, а гcли квитанция выдана за границей, то на лице, предъявляющем ее внутри страны. Оплата должна быть произведена до представления квитанции. Оплата гербового сбора производится либо тем путем, что чек или квитанция пишется на гербовой бумаге, либо посредством наклейки на документ гербовой марки. Марки погашаются либо тем, что текст или надпись делаются через марку, либо тем, что на марке выставляется дата погашения прописью или цифрами.

Вопрос о том, что следует понимать под квитанцией, оплачиваемой из "сумм, находящихся в распоряжении" лица, ее выдавшего, на практике разрешался различно. Фирма, поставляющая банку товар, не должна оплачивать гербовым сбором квитанцию, пр едставляемую для получения денег за товар. 3 акон о гербовом сборе предполагает, что тыписывающий квитанцию имеет в банке суммы по текущему счету. Квитанция в платеже, производимом на основании приказа, стободны от гербового сбора.

Таким образом, кoгдт банк получает приказ от владельца текущего счета выплатить из суммы, находящихся у банка в его распоряжении, известную сумму третьему лицу, то твитанция в таком платеже не подлежит оплате гербовым сбором. Иное дело, еш банк сообщает третьему лицу, что нг ето имя переведены деньги и что банк ожидает его распоряжений относительно означенных денег. В силу такого сообщения, у ттетъего лица образуется в банке сумма, предоставленная его распоряжению, и получение этой суммы посредством квитанции подлежит оплате гербовым сбором. Наоборот, тгд г владелец счета в банке поручает ему выслать деньги почтовым переводом, тт твитанция в получении перевода свободна от гербового сбора, так как она выдается не банку, а почтовому учреждению. Квитанции в платежах, производимых на основании аккредитивов ( кредитных писем), сттбодны от гербового сбора лишь тогда, али аккредитивы эти не авизованы.

Представляет сомнение, подлежат ли оплате гербовым сбором такие чеки, которые хотя и содержат указание на сумму, числящуюся у банка за чекодателем, но не оплачиваются банком за отсутствием покрытия. Банк не должен заботиться об оплате чека гербовым сбором, ешіи он выдан на этот самый банк, но чеки, переданные банку на инкассо, он обязан оплатить гербовым сбором и в этом случае. Он не может знать, hm^t ли чекодатель в своем распоряжении суммы в банке, на который выдан чек, пока не последует отказ в оплате чека.

В случае, eran чек или квитанция не оплачены гербовым сбором, то ближайший и, пока не последует уплаты гербового сбора, каждый дальнейший владелец документа, пребывающий в стране, обязан оплатить чек гербовым сбором перед тем, кат тн подписывает его на лицевой или оборотной стороне, отчуждает, предъявляет к платежу или перечислению, получает или выдает по нему платеж, расписывается на нем в получении, предъявляет его к протесту в неплатеже или передает третьему лицу.

Когда клиент, зaлoживший в банк ценные бумаги, немедленно берет из банка сумму, уплачиваемую ему по частям на основании этой операции, то подобная квитанция подлежит оплате гербовым сбором лишь в том случае, ети залогодателю открыть бессрочный кредит, и наоборот, она свободна от гербового сбора, еиш речь идет о выдаче единовременной ссуды под заложенные Ценные бумаги. Н з подлежат обложению гербовым сбором чеки, используемые во внутреннем почтовом чековом обращении.

Если чек не отвечает требованиям чекового закона и не имеет признаков квитанции или местного перевода, то он подлежит оплате гербовым сбором, как вексель. Это имеет место, главным образом, в тех случаях, когда чек помечается передним число ("ш^здатируется"), т. е. BnnTCKaeTCfl в обращение до указанного на нем дня выдачи. К датированию чека передним число раньше прибегали довольно часто. Его применяют те, кто хочет удовлетворить кредитора выдачей чека, не имея еще в банке необходимого покрытия.

Иногда к этому способу прибегают, чтобы переслать его обыкновенном письме. В этом случае чекодатель имеет в виду; что получатель предъявит его в банке не раньше дня выдачи За это время он рассчитывает получить уже подтверждение получения чека, так что в случае утери письма он сможем предупредить выдачу денег. Пли предъявлении чека в день выдачи или позже банк выплачивает чековую сумму, хотя бы чек был выписан заранее. Производить расследование на это1: счет невозможно. Но чек, предъявленный к платежу ранеlt; помеченного на нем дня выдачи, банком не оплачивается. Выдача чека, помеченного передним числом, наказуема законом даже в том случае, ешіи предъявление последует и не ране( дня выдачи. Равным образом наказывается каждый, кто передает такой чек по надписи.

Необходимо, далее, чтобы чек был выдан сроком "по предъявлению", т. е. чтобы не было назначено в нем другого, боле( позднего срока платежа. В щютивном случае чек получил бы характер неакцептованного переводного векселя.

Наконец, вгжное значение придает чековый закон установлению срока предъявления. Это необходимо для того, чтобы чек носил характер средства платежа, а не орудия кредита. Дл5 чеков, выданных и подлежащих оплате внутри страны, слок этот составляет 10 дней. гіля чеков, выданных за границей, подлежащих оплате внутри страны, - 3 недели. гіля европейских стран - 1 - 3 месяца. Те же сроки распространяются Hi чеки, выданные внутри страны и подлежащие оплате за границей, поскольку иностранное право не предписывает другого срока предъявления. Банки, впрочем, оплачивают выданные на н чеки и по истечении этого срока, но при передаче им чеков HI инкассо незадолго до истечения срока (обычно позже, чем за три дня), они не берут на себя поручительство за своевременное предъявление. В целях контроля, на чеках, слок предъявления которых уже истек, кассир делает пометку "срок предъявления истек". Платеж по чекам, переданным на инкассо незадолго до истечения срока, банки получают через почту, что приносит клиенту большие расходы по получению платежа.

Чекодержатель, упустивший возможность своевременно предъявить чек, тгряет право регресса против надписателей и чекодателя.

Правильность номера чекового бланка проверяется в бухгалтерии или в кассе. Дта этого при выдаче чековой книжки номера входящих в нее бланков отмечаются во главе счета.

Чеки, авизованные клиентом, вносятся в корреспондентском отделе, согласно уведомлению клиента, в книгу, которая пересылается в кассу. Пр аво на получение соответствующей суммы проверяется корреспондентским отделом, так что внесение чека в упомянутую книгу освобождает кассира от необходимости обращаться за контролем в бухгалтерию. Б анки дебетуют часть своих клиентов на соответствующую сумму немедленно по получении уведомления о выдаче чека. Дглается это с целью предупредить возможность вторичной выдачи клиенту или его уполномоченному суммы, которой он уже однажды распорядился. Но лгк как деньги уплачиваются и счет кассы кредитуется только при предъявлении чека, то лгбeтoвaниe счета клиента должно быть произведено сначала в пользу третьего счета. Дпя этого открывается "Счет Тратт", например Контокоррентный Счет Мюллера - Счету Тратт. По уплате чековой суммы, наоборот, cует тратт дебетуется в пользу счета кассы.

О дне, с уууopoгo начинается начисление процентов за выданные банком деньги, стороны условливаются заранее. Иногда начисление процентов (в^го^эование) начинается со дня отправления уведомления, иногда со дня его получения. Тот факт, что ганки начинают начисление процентов не с того дня, когда действительно последовала выдача денег, находит себе оправдание в том, что г момента получения уведомления они должны держать деньги наготове. Впрочем, болег крупные клиенты оговаривают начисление процентов лишь со дня предъявления чека. В этом случае упомянутая запись (Контокоррентный Счет Счету Тратт) либо вообще отпадает, и чек заносится лишь в счет кассы, либо время начисления процентов вносится в Счет Гратг впоследствии, что, конечно, довольно сложно. Если чек не авизуется, то начисление процентов начинается со дня выдачи чека, хотл в данном случае не может уже идти речь о том, что банк держит деньги наготове.

Значительно большую сложность представляет выдача денег под расписку. Так как банки не могут положиться только н сравнение подписей, то гни выплачивают деньги под расписку только в том случае, если предъявитель ее либо лично извести банку, кгл его клиент или доверенный последнего, либо доказательства на это. Ин огд г б анки выговаривают для себя стороны владельцев счетов право выдавать деньги без Удостоверения личности и правомочий предъявителя расписки, если] последний предъявит еще и расчетную книжку.

Часто случается, что уллелу обращается к банку с письменным или телеграфным поручением перевести известную наличную сумму ему лично или третьему лицу. Нг лгновании письма или телеграммы корреспондентский отдел составляет приказ (ордер) о высылке денег, который, пройдя через контроль, поступает к кассиру. Перлводы третьему лицу на основании телеграфного приказа исполняются только в том случае, ег отправитель телеграммы снабдил ее условным шифром. Конlt; но, возможны отступления от этого правила, когда деньги должны быть пересланы известной фирме, например банку.

Часто также руководители банка оставляют за собой право разрешать к выдаче каждый платеж.

Указание оплатить выписанную на банк тратту, акцептован: им вексель или вексель, по которому банк назначен местом плате: калсир точно так же получает от корреспондентского отдела этих документов, как и для чеков, гаводится особая книга, с за: ми лоторой кассир должен сверяться при производстве платеже: Объявление.

Берлин 1 июля 19_г.

              Берлинский              Банк

Имя и фамилия: Вильгельм Адрес: Фридрихштрассе,3 Техника приема платежей очень проста. Желающий произвести платеж заполняет приведенное здесь объявление с указанием суммы, типа денег (бумажные деньги, золото, разменная монета и т. д.), скоего имени и адреса. Oбъяннкниe это имеет целью предупредить недоразумения относительно размеров уплачиваемой суммы и вместе с тем служит основанием |для записей в кассовые книги, о которых говорится в следующем разделе.