Развитие банковской системы

Современная банковская система Российской Федерации              сформировалась в              результате              перестройки

государственной финансово-кредитной системы, сложившейся в период административно-командной экономики.

Внешторгбанк СССР,              каждый из них              выполнял              в системе

централизованного планового управления экономикой строго определенные функции.

Переход к рыночным реформам              потребовал              пересмотра

сложившейся структуры              кредитной системы,              функций ее отдельных

звеньев и форм организации кредитных отношений. Реформирование государственной банковской системы началось в 1987 г. Оно предусматривало изменение организационной структуры финансовокредитных учреждений, повышение роли банков в экономической жизни страны.

В 1987 г. на первом этапе перестройки государственной кредитной системы была реализована концепция, которая предусматривала создание двухуровневой банковской системы. Верхний уровень занял Госбанк СССР как центральный банк страны, а нижний - государственные специализированные банки (Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Агропромбанк СССР, Внешторгбанк СССР, Внешэкономбанк СССР и Сбербанк СССР). На банки второго уровня возлагалось расчетнокредитное обслуживание соответствующих народнохозяйственных комплексов. Таким образом, произошло углубление отраслевой специализации кредитных учреждений. Госбанк СССР стал осуществлять функции координатора деятельности специализированных банков и проводника единой государственной денежно-кредитной политики.

Однако принципиальных изменений в кредитной системе не произошло, сохранилось монопольное положение отдельных банков. Проблемы повышения эффективности управления денежным оборотом страны, регулирования деятельности низового звена банковской системы, развития конкуренции между кредитными учреждениями обусловили потребность в углублении реформ в банковской сфере.

Второй этап реформирования кредитной системы начался в 1988 г., когда на базе Закона СССР «О кооперации», стали создаваться коммерческие банки на паевой и акционерной основах, в том числе и негосударственные. Фактически была отменена государственная монополия на банковское дело, действовавшая 70 лет, и стали складываться предпосылки для развития реальной конкуренции в финансово-кредитной сфере.

Параллельно с организацией коммерческих банков начался процесс акционирования государственных специализированных банков. На базе их региональных филиалов создавались самостоятельные коммерческие банки, основными акционерами которых выступали крупнейшие предприятия и организации, находившиеся в то время в собственности государства. К августу 1990 г. в стране было создано 202 коммерческих банка. Тот этап характеризовался крайне либеральным подходом к организации новых банков. В 1990-1991 гг. процедура открытия кредитного учреждения практически ничем не отличалась от организации кооператива.

Завершение реформирования банковской системы страны ознаменовалось вступлением в действие новых редакций Законов РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. и «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. В действующем законодательстве закреплены два основных принципа организации банковской системы Российской Федерации:

• двухуровневой структуры банковской системы;
• универсальности банков.

Принцип двухуровневой структуры предусматривает четкое законодательное разделение функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк Российской Федерации как верхний уровень банковской системы осуществляет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления расчетной системой страны. Банк России не имеет права проводить банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России).

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют нижний уровень банковской системы. Они выступают посредниками в расчетах предприятий, организаций и населения, осуществляют кредитные и инвестиционные операции, но не участвуют в разработке и реализации денежно-кредитной политики. В процессе функционирования они руководствуются нормативами и требованиями Центрального банка.

Принцип универсальности предполагает, что все банки, действующие на территории России, законодательно имеют не ограниченные функциональные возможности. Иначе говоря, они имеют право осуществлять любые банковские операции и услуги, предусмотренные законодательными и нормативными актами. Специализация кредитных учреждений по отдельным видам операций законодательством не предусматривается.

Универсальный статус позволяет повысить финансовую устойчивость банков за счет диверсификации операций, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, максимальный учет специфических особенностей каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. В то же время сочетание в рамках одного кредитного учреждения коммерческих и инвестиционных услуг создает предпосылки для так называемого «конфликта интересов» у сотрудников банка и повышает значение системы внутреннего контроля. Таким образом, схематически структуру современной банковской системы России, можно представить следующим образом (рис. 1.1).

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

Несмотря на существование «инновационных», «инвестиционных», «ипотечных», «муниципальных» и других банков, все они подчиняются единым нормам банковского законодательства.

Рис. 1.1. Структура банковской системы Российской федерации

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять только отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом установлено, что допустимый перечень банковских операций для таких организаций определяет Банк России. В настоящее время ЦБ РФ выделяет три типа небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;
• небанковские депозитно-кредитные организации;
• небанковские кредитные организации инкассации.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг; осуществление расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Банком России установлено, что расчетные небанковские кредитные организации могут осуществлять следующие банковские операции:

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• проведение расчетов по поручению юридических лиц, в т.ч. банков- корреспондентов, по их банковским счетам;
• предоставление кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам;
• размещение временно свободных денежных средств, которое может происходить либо в виде вложений в ценные бумаги Правительства страны, отнесенных Центральным банком к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в ЦБ РФ и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки. Учет всех операций они также проводят как банковские кредитные организации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Центрального банка вправе привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать инвалюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние учреждения за рубежом.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, имеют право осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

На 1 января 2008 г. в Российской Федерации было зарегистрировано примерно 1300 кредитных организаций. По данным Банка России, величина банковских активов на начало 2008 г. достигла 20,24 трлн. рублей, что соответствует 61,4% ВВП. За последние 10 лет банковский

Крупнейшие банки России по величине активов (млн. руб.)

*

По данным журнала «Эксперт» № 11’08, с.98

сектор России, несмотря на отдельные локальные кризисы (2004 и 2007 гг.), развивался стабильно. Главным достижением рассматриваемого периода стало создание диверсифицированной банковской системы и реальной конкурентной среды в финансовой сфере экономики.

В табл. 1.1 представлена характеристика активов двадцати крупнейших банков страны. Данные свидетельствуют, что два банка- лидера (Сбербанк России и ВТБ) заметно опережают другие кредитные организации по величине анализируемого показателя. Также интересно отметить значительный разрыв по размеру активов между первым и последним банками представленного рэнкинга (более чем в 32 раза). Такое положение обусловлено относительно небольшими масштабами деятельности подавляющего числа российских банков.