7.2. Экономика перестрахования

Для более полного раскрытия экономической сущности перестрахования необходимо рассмотреть такие понятия как перестраховочная премия, комиссионное вознаграждение и тантьема.

Цедент (перестрахователь), передавая часть риска перестраховщику, одновременно делится с ним премией.

Однако, за организацию принятия риска на страхование перестрахователь (цедент) имеет право на получение комиссионного вознаграждения с премии. Перестраховочная комиссия - плата перестраховщика цеденту за предоставление ему бизнеса. Различают оригинальную, перестраховочную и брокерскую комиссии.

Оригинальная комиссия выплачивается при перестраховочной цессии. Эта комиссия является вычетом из премии в пользу цедента. В зависимости от цедируемых рисков комиссия достигает 20-40 % премии.

Перестраховочная комиссия используется при ретроцессии и выплачивается в пользу ретроцедента. Она составляет 10-15 % премии.

Брокерская комиссия представляет собой вычет из премии в пользу брокера. Она начисляется для покрытия его расходов по размещению перестраховочного договора, а также включает прибыль по этому размещению. Она изменяется в пределах от 1,5 до 15% нетто-премии (в зависимости от характера бизнеса).

Своеобразной комиссией является и тантьема, ее можно определить как плату цеденту за прибыль перестраховщика по перспективным рискам (т.е. это - комиссия с прибыли). Ее размер колеблется в пределах 10-20%. Поскольку у профессиональных перестраховщиков расходы несравненно ниже, чем у страховщиков, операции по перестрахованию достаточно рентабельны. Это дает основание цеденту претендовать на участие в будущей прибыли перестраховщиков по переданным рискам. Оговорка о тантьеме содержится не во всех перестраховочных договорах. При факультативном перестраховании тантьема практически не встречается, в основном она используется при пропорциональном облигаторном страховании.

Рис. 18. Классификация перестрахования по причине возникновения и роли в договоре