Банківське регулювання і банківський нагляд

Головна мета банківського регулювання та нагляду — це гарантування безпеки й фінансової стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Функції банківського регулювання й нагляду за діяльністю банків та інших фінансово-кредитних установ в Україні здійснює Національний банк України.

Для виконання своїх функцій НБУ має безоплатно одержувати від банків інформацію про їхню діяльність відповідно до наданої ліцензії та пояснення стосовно отриманої інформації. Національний банк України для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізу економічної ситуації має також право отримувати необхідну інформацію від органів державної влади й місцевого самоврядування та суб’єктів господарювання всіх форм власності. Отримана інформація не підлягає розголошенню, за винятком випадків, передбачених законодавством.

З метою захисту інтересів вкладників та кредиторів і забезпечення фінансової надійності банків НБУ встановлює для них обов’язкові економічні нормативи. Ці нормативи мають забезпечувати здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з капіталом, ліквідністю, кредитами акціонерам та інсайдерам, наданням великих кредитів, інвестиціями капіталу, а також за процентним та валютним ризиком. Про зміни нормативів і методики їх розрахунку НБУ офіційно повідомляє не пізніше як за місяць до введення їх у дію.

Банківське регулювання передбачає визначення Національним банком України своїми нормативно-правовими актами професійних вимог до керівників виконавчих органів і головних бухгалтерів банків. НБУ має право вимагати звільнення з цих посад осіб, які не відповідають установленим вимогам. Якщо банк або працівник, до якого пред’явлено вимогу щодо звільнення з посади, не згодні з цим, вони можуть оскаржити таку вимогу в суді.

Наглядові та регулятивні функції Національний банк України може здійснювати безпосередньо або через створений ним орган банківського нагляду реалізації таких повноважень, як:

O здійснення всіх видів перевірок банків на місцях (крім перевірок і ревізій фінансово-господарської діяльності), а також перевірки достовірності інформації, що надається юридичними та фізичними особами під час реєстрації банків і ліцензування банківських операцій;

O здійснення вимог щодо проведення загальних зборів акціонерів банків і визначення питань, які мають бути розглянуті;

O участь у роботі зборів акціонерів, засідань спостережних рад, правлінь і ревізійних комісій банку з правом дорадчого голосу.

НБУ має також право вимагати обов’язкових аудиторських перевірок банків та отримувати висновки незалежних аудиторських організацій про результати діяльності банків.

У разі порушення банком банківського законодавства, нормативно-правових актів НБУ, проведення надто ризикових операцій, що загрожують його платоспроможності, інтересам вкладників і кредиторів, НБУ застосовує адекватні порушенню заходи впливу з метою захисту кредиторів і вкладників.

Якщо банки в установлений строк не виконали вимоги щодо усунення порушень, НБУ має право: накладати штраф на керівників банків у розмірі до 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; накладати на банки штрафи у розмірі не більше 1 % від суми зареєстрованого статутного фонду; усувати керівництво (голову правління та головного бухгалтера) від управління банком і призначати тимчасову адміністрацію; припиняти дію ліцензії на здійснення окремих банківських операцій.

У разі порушення законів чи інших нормативних актів, що спричинило значну втрату активів чи доходів і настання неплатоспроможності банку або завдало істотної шкоди інтересам клієнтів, а також за приховування будь-яких рахунків, інших документів чи активів НБУ має право відкликати ліцензію на здійснення всіх банківських операцій та прийняти рішення про реорганізацію або ліквідацію банку з призначенням ліквідатора.