13.5. Регулирование страхового рынка

Страховой рынок как сегмент финансового рынка является объектом регулирования и надзора. Органы регулирования и надзора призваны содействовать развитию страхового рынка, защищать интересы страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензировать страховую деятельность, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства.

Международное регулирование страхового рынка

В области регулирования страхового рынка на международном уровне по аналогии с Базельским комитетом по банковскому надзору и Международной организацией комиссий по ценным бумагам действует Международная ассоциация страховых надзоров (МАСН) . Она создана в 1994 г. в целях содействия развитию страхового регулирования и надзора на основе международного сотрудничества и взаимодействия. Штаб-квартира находится в г. Базеле (Швейцария). В настоящее время МАСН объединяет более 150 национальных органов страхового регулирования и надзора. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (с 2004 г. переименована в Федеральную службу страхового надзора - ФССН) стала членом МАСН в 1994 г.

------------------------------- Basel Committee on Banking Supervision.

International Organization of Securities Commissions.

IAIS - International Association of Insurance Supervisors.

Ассоциация выпускает документы, которые согласно уставу Ассоциации позволяют органу надзора конкретной страны применять либо нет ее принципы, стандарты и рекомендации. Они действительны для всех стран мира независимо от того, относятся они к развитым или развивающимся. Кроме того, разрабатываются методические материалы, например по лицензированию, проведению выездных проверок и т.д., которые служат учебным материалом по осуществлению постоянного надзора за страховыми компаниями, содержат рекомендации по развитию национального страхового законодательства.

Главным документом МАСН являются "Основные принципы страхования" (Insurance Core Principles), принятые в 1997 г. и вышедшие в новой редакции в 2003 г. Документ включает 28 принципов, которые дополняются стандартами, регулирующими более детальные вопросы страхового надзора. Кроме того, для каждого основного принципа страхования установлены критерии, которыми национальный надзорный орган должен руководствоваться в своей деятельности.

Основные принципы страхования предусматривают, что орган страхового надзора должен требовать от страховых компаний прозрачности деятельности, раскрытия на регулярной основе соответствующей информации о результатах финансовой деятельности, финансовом состоянии, рисках и методах управления ими, принципах корпоративного управления и т.д. Финансовую устойчивость страховщиков призваны обеспечивать правила, связанные с ликвидацией страховых компаний и их уходом с рынка. Так, в соответствии с основным принципом страхования N 16 "Закрытие компаний и уход с рынка" рекомендовано государствам разработать единообразный набор вариантов по уходу страховых компаний с рынка. По одинаковым критериям должна определяться их неплатежеспособность. При применении процедур закрытия национальное законодательство должно предоставлять страхователям преимущественное право защиты. В соответствии с основным принципом страхования N 23 "Достаточность капитала и платежеспособность" орган страхового надзора должен требовать от страховщиков соблюдения предписанного режима платежеспособности, включая требования к достаточности капитала, требования в отношении приемлемых форм капитала, что позволяет страховщику справляться со значительными непредвиденными убытками.

В ЕС основными нормативными документами в области регулирования страховых рынков являются директивы, принимаемые Советом Европы и Европейским Парламентом. Они предусматривают меры по ужесточению требований к платежеспособности страховых компаний в связи с ростом количества неплатежеспособных страховщиков.

Внедрение новой системы оценки платежеспособности страховых компаний будет завершено в 2010 г. Главным нововведением является оценка активов и пассивов страховых компаний на основе рыночных принципов с учетом всех рисков, с которыми сталкивается страховая компания в своей деятельности. Система Solvency II включает три группы требований: количественное определение нормативного капитала; качественные требования к внутреннему контролю и управлению рисками, а также деятельности органов страхового надзора; требования по раскрытию информации и прозрачности страхового бизнеса.

Регулирование российского страхового рынка

Поскольку страховой рынок в Российской Федерации относится к социально значимым сферам национального хозяйства, аккумулирующим значительные денежные средства физических и юридических лиц, обеспечивающим защиту их от рисков, постольку государство жестко контролирует деятельность страховщиков. В основе законодательства, регулирующего страховое дело в России, лежит Гражданский кодекс РФ, а также Закон от 27 ноября 1992 г. "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с последующими изменениями. Государственным регулированием страхового рынка занимается Федеральная служба страхового надзора (ФССН) , а также Департамент финансовой политики Министерства финансов РФ (Отдел регулирования страховой деятельности). Основными направлениями их деятельности являются: надзор за общими условиями осуществления страховой деятельности и соблюдением требований законодательства; надзор за финансовым состоянием страховщиков; надзорная и экспертная работа в части экономического обоснования страховой деятельности (обоснованность расчетов страховых тарифов, страховых резервов, бизнес-планов); надзорно-статистическая, аналитическая и сводно-аналитическая работа по общим показателям деятельности страховщиков.

------------------------------- Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" и Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г.

Государство как страховщик может прямо участвовать в рыночных отношениях через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования. Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность.

Деятельность страховщиков нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Его величина зависит от ряда факторов: степени вероятности страхового случая, интенсивности вредоносного воздействия разрушительных сил природы, стоимости имущества, принятого на страхование, и т.д. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общей форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем.

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору состоит в выполнении им трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.

1. Регистрация и лицензирование страховых компаний. Регистрацию должны пройти все страховщики. В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Органом надзора за страховой деятельностью акт регистрации оформляется выдачей соответствующего разрешения или лицензии.

2. Обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан публиковать проспект, содержащий полную правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью должен проверить достоверность представленной информации. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкурентной борьбы.

3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган госнадзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд.

В ходе реализации Концепции развития страхования в Российской Федерации были внесены существенные изменения в страховое законодательство, в частности в Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и Налоговый кодекс. В 2002 г. был принят Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств".

В 2006 г. вступили в силу новые правила по размещению страховых резервов. Правила устанавливают, во-первых, перечень активов, в которые страховщики могут инвестировать страховые резервы (государственные ценные бумаги, долговые обязательства органов местного самоуправления, депозитные вклады в банках, имеющих международные рейтинги, акции, корпоративные облигации и векселя, недвижимость, драгоценные металлы и др.), во-вторых, строго определены доли в процентном отношении, которыми покрываются страховые резервы конкретным видом активов. Например, инвестиции в государственные ценные бумаги субъектов РФ и муниципальные ценные бумаги не должны превышать по стоимости 30% суммарной величины страховых резервов страховщика, а стоимость инвестиций в акции - 15%. Таким образом, требования к структуре активов страховых компаний направлены на снижение инвестиционных рисков страховщиков и укрепление их финансовой устойчивости.

Начиная с 2004 г. происходит поэтапное увеличение уставного капитала действующих страховых компаний, и к середине 2007 г. завершился предусмотренный Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" последний этап повышения капитализации страховщиков.

Важные изменения в страховом законодательстве также связаны с допуском иностранных страховщиков на российский страховой рынок. Сегодня установленная квота иностранного участия в совокупном уставном капитале российских страховщиков равна 25%. 70 страховых компаний (с прямым и косвенным иностранным участием) имеют долю на страховом рынке России, равную 7,6%.

В настоящее время Министерством финансов РФ ведется работа по созданию стратегии развития страховой отрасли, в которой большое внимание будет уделено таким направлениям развития страхового рынка России, как защита прав страхователей в части создания механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат в случаях неисполнения страховой компанией своих обязательств; совершенствование методов взаимодействия страховых регулирующих и надзорных органов с участниками страхового рынка; совершенствование налогообложения страховых компаний и потребителей страховых услуг для стимулирования развития долгосрочного страхования; совершенствование финансовой отчетности страховщиков в целях повышения прозрачности деятельности участников страхового рынка.